INDSTILLING VEDR. AFSLUTTEDE REVISIONER OG KONSULENTOPGAVER I INTERN REVISION

I henhold til Funktionsbeskrivelsen for Intern Revision afsnit 10, skal Intern Revision løbende orientere og rapportere om afsluttede revisioner.

Indstilling

Intern Revision indstiller til Revisionsudvalget

- at Revisionsudvalget tager de i indstillingen anførte afsluttede revisionsrapporter for perioden 26.01.2016 til 07.03.2016 til efterretning.

- at Revisionsudvalget tager anvendt tidsforbrug i 2016, herunder vedrørende bistand til lovpligtig revision til ekstern revisor, til efterretning.

Problemstilling

Intern Revision skal løbende rapportere om afsluttede rapporter til Revisionsudvalget samt orientere Revisionsudvalget om Intern Revisions tidsforbrug, fordelt på hovedopgaver, i forbindelse med bistand til den eksterne revisors lovpligtige revision.

Løsning

Revisionsudvalget tager følgende afsluttede opgaver i perioden 26.01.2016 til 07.03.2016 til efterretning.

Rapportering vedr. lovpligtig revision som bistand til Deloitte:

• Ingen

Revisionsrapporter

• TMF – Administrationsbidrag affaldsområdet

Rapporter vedr. særlige undersøgelser:

• Ingen

Afsluttede konsulent- / rådgivningsopgaver:

• KS - Regres hos medarbejdere for tabt dagpengerefusion

• TMF – Særlig lønkontrol Byens Drift

• TMF - Fordelingsnøgler

• ØKF - Afskrivning af uerholdelige debitorkrav

• ØKF - Instruks for finansiel håndtering

• ØKF - Konkret sag om tabt arbejdsfortjeneste

• ØKF - Låneadgang til udg. vedr. flygtningeboliger

• ØKF-KK – Overførselssagen 2015-2016

Intern Revision har fra 01.01.2015 til 31.12.2015 leveret følgende timer:

 

I perioden er der desuden leveret 725 timers rådgivning og konsulentassistance.

 

Økonomi

Der er ingen økonomi forbundet med indstillingen.

Videre proces

Jf. KSL § 18, har ØU/ØKF en tilsyns- og kontrolfunktion i forhold til borgmestrenes/ forvaltningernes administrative opgavevaretagelse, herunder skal ØU have indseende med de økonomiske og administrative forhold og varetage den umiddelbare forvaltning, der vedrører kommunens Kasse- og Regnskabsregulativ.

I overensstemmelse med ovennævnte foranlediger Intern Revision på vegne af Revisionsudvalget, at følgende afsluttede revisionsrapporter fremsendes til ØKF med henblik på eventuel videre behandling i ØU:

• TMF – Administrationsbidrag affaldsområdet

 

Jesper Andersen                                                             / Lone Forsberg

 

Indstillingen blev godkendt.

Protokolbemærkninger:

Ingen.