INDSTILLING VEDR. AFSLUTTEDE REVISIONER OG KONSULENTOPGAVER I INTERN REVISION
Indstilling
Intern Revision indstiller til Revisionsudvalget
- at Revisionsudvalget tager de i indstillingen anførte afsluttede revisionsrapporter for perioden 15.11.2016 til 06.12.2016 til efterretning.
- at Revisionsudvalget tager anvendt tidsforbrug i 2016, herunder vedrørende bistand til lovpligtig revision til ekstern revisor, til efterretning.
Problemstilling
Intern Revision skal løbende rapportere om afsluttede rapporter til Revisionsudvalget samt orientere Revisionsudvalget om Intern Revisions tidsforbrug, fordelt på hovedopgaver, i forbindelse med bistand til den eksterne revisors lovpligtige revision.
Løsning
Revisionsudvalget tager følgende afsluttede opgaver i perioden 15.11.2016 til 06.12.2016 til efterretning.
Rapportering vedr. lovpligtig revision som bistand til Deloitte:
-
Ingen
Revisionsrapporter:
-
Ingen
Rapporter vedr. særlige undersøgelser:
-
Ingen
Afsluttede konsulent- / rådgivningsopgaver:
-
ØKF-KEjd – Konsulentkontrakter revision og regnskabsydelser
-
SOF – Gældsbrev registreringer
-
ØKF – Overførselssag vedr. fratrædelser
-
SOF - Momsworkshop positivlisten
-
KS – Hovedstadens beredskab momsrefusion
-
KFF – Tilskud og momsrefusion
-
BIF - Fasit
Intern Revision har fra 01.01.2016 til 05.12.2016 leveret følgende timer:
Finansiel / Lovpligtig revision Forvaltningsrevision / Økonomisk kritisk revision Timer i alt Regnskab 2015 Regnskab 2016 2.474 3.793 1.163 7.429
I perioden er der desuden leveret 4.282 timers rådgivning og konsulentassistance.
Økonomi
Der er ingen økonomi forbundet med indstillingen
Videre proces
Jf. KSL § 18, har ØU/ØKF en tilsyns- og kontrolfunktion i forhold til borgmestrenes/ forvaltningernes administrative opgavevaretagelse, herunder skal ØU have indseende med de økonomiske og administrative forhold og varetage den umiddelbare forvaltning, der vedrører kommunens Kasse- og Regnskabsregulativ.
I overensstemmelse med ovennævnte foranlediger Intern Revision på vegne af Revisionsudvalget, at følgende afsluttede revisionsrapporter fremsendes til ØKF’s direktion med henblik på eventuel videre behandling i ØU:
-
Ingen
Jesper Andersen / Lone Forsberg
Beslutning
Indstillingen blev godkendt.
Protokolbemærkninger:
Ingen.