Indledning

I henhold til Funktionsbeskrivelsen for Intern Revision afsnit 10, skal Intern Revision løbende orientere og rapportere om afsluttede revisioner.

Indstilling og Beslutning

Intern Revision indstiller til Revisionsudvalget

- at Revisionsudvalget tager de i indstillingen anførte afsluttede revisionsrapporter for perioden 24.08.2018 til 01.10.18 til efterretning.

- at Revisionsudvalget tager anvendt tidsforbrug i 2018, herunder vedrørende bistand til lovpligtig revision til ekstern revisor, til efterretning.

Problemstilling

Intern Revision skal løbende rapportere om afsluttede rapporter til Revisionsudvalget samt orientere Revisionsudvalget om Intern Revisions tidsforbrug, fordelt på hovedopgaver, i forbindelse med bistand til den eksterne revisors lovpligtige revision.

Løsning

Revisionsudvalget tager følgende afsluttede opgaver i perioden 24.08.2018 til 01.10.18 til efterretning.

Revisioner / undersøgelser, der er initieret af Revisionsplanen, er markeret med ”RP”.

Egen drift revisioner / undersøgelser er markeret med ”ED”.

Rapportering vedr. lovpligtig revision som bistand til Deloitte:

• Ingen

Revisionsrapporter:

• Ingen

Rapportering vedr. særlige undersøgelser:

• TMF – Opfølgning Fortorvsordning (ID)

   

  Afsluttede større konsulent- / rådgivningsopgaver:

   

• Ingen

   

   

   

  Intern Revision har fra 01.01.2018 til 01.10.2018 leveret timer fordelt som følger:

   

  Finansiel / Lovpligtig revision		Forvaltningsrevision / Økonomisk kritisk revision	Timer i alt
  Regnskab 2017	Regnskab 2018
  3.153	1.345	1.471	5.969

   

   

  I perioden er der desuden leveret 3.386 timers rådgivning og konsulentassistance indenfor revision og økonomistyring.

   

  Økonomi

  Der er ingen økonomi forbundet med indstillingen.

   

  Videre proces

  Jf. KSL § 18, har ØU/ØKF en tilsyns- og kontrolfunktion i forhold til borgmestrenes/ forvaltningernes administrative opgavevaretagelse, herunder skal ØU have indseende med de økonomiske og administrative forhold og varetage den umiddelbare forvaltning, der vedrører kommunens Kasse- og Regnskabsregulativ.

   

  I overensstemmelse med ovennævnte foranlediger Intern Revision på vegne af Revisionsudvalget, at følgende afsluttede revisionsrapporter fremsendes til ØKF’s direktion med henblik på eventuel videre behandling i ØU:

   

• TMF – Opfølgning Fortorvsordning (ID)

   

   

  Jesper Andersen                                                             / Lone Forsberg

   

  Bilag

• TMF – Opfølgning Fortorvsordning (ID)