INDSTILLING VEDR. AFSLUTTEDE REVISIONER OG KONSULENTOPGAVER I INTERN
I henhold til Funktionsbeskrivelsen for Intern Revision afsnit 10, skal Intern Revision løbende orientere og rapportere om afsluttede arbejder.
Indstilling
Intern Revision indstiller til Revisionsudvalget
at Revisionsudvalget tager de i indstillingen anførte afsluttede revisionsrapporter for perioden 06.05.2020 til 04.06.2020 til efterretning.
at Revisionsudvalget tager anvendt tidsforbrug for 2020, herunder vedrørende bistand til lovpligtig revision til ekstern revisor, til efterretning.
Problemstilling
Intern Revision skal løbende rapportere om afsluttede rapporter til Revisionsudvalget samt orientere Revisionsudvalget om Intern Revisions tidsforbrug, fordelt på hovedopgaver, i forbindelse med bistand til den eksterne revisors lovpligtige revision.
Løsning
Revisionsudvalget tager følgende afsluttede opgaver i perioden 06.05.2020 til 04.06.2020 til efterretning.
Revisioner / undersøgelser, der er initieret af Revisionsplanen, er markeret med ”RP”.
Egen drift revisioner / undersøgelser er markeret med ”ED”.
Rapportering vedr. lovpligtig revision som bistand til Deloitte:
- Ingen
Revisionsrapporter:
- SOF – Tilsyn med institutioner (RP)
Rapportering vedr. særlige undersøgelser:
- Ingen
Afsluttede Tværgående rådgivning og bistand:
- Ingen
Intern Revision har fra 01.01.2020 til 01.06.2020 leveret i alt 6.091 timer fordelt som følger:
|
Finansiel / Lovpligtig revision |
Særlige undersøgelser |
Rådgivning og bistand |
|
3.395 |
1.945 |
751 |
Økonomi
Der er ingen økonomi forbundet med indstillingen.
Videre proces
Jf. KSL § 18, har ØU/ØKF en tilsyns- og kontrolfunktion i forhold til borgmestrenes/ forvaltningernes administrative opgavevaretagelse, herunder skal ØU have indseende med de økonomiske og administrative forhold og varetage den umiddelbare forvaltning, der vedrører kommunens Kasse- og Regnskabsregulativ.
I overensstemmelse med ovennævnte foranlediger Intern Revision på vegne af Revisionsudvalget, at følgende afsluttede revisionsrapporter fremsendes til ØKF’s direktion med henblik på eventuel videre behandling i ØU:
- SOF – Tilsyn med institutioner (RP)
Jesper Andersen
Bilag
SOF – Tilsyn med institutioner
Beslutning
Indstillingen blev godkendt
Protokolbemærkninger:
Ingen