INTERNE REVISIONS REGNSKAB 2022

Indstilling

Intern Revision indstiller til Revisionsudvalget

- at Intern Revisions regnskab for 2022, jf. bilag 1, godkendes.

Problemstilling

Den samlede driftsramme består af tre bevillinger, benævnt ”1030 Intern Revision”, ”1040 Pulje til udvidet revision” og ”1050 Ekstern Revision”. Der er et realiseret mindreforbrug for bevillingen ”1030 Intern Revision” på 735 t.kr. For hver af de to øvrige bevillinger svarer regnskabsresultatet til bevillingens korrigerede budget.  

Løsning

Revisionsudvalget godkender det fremlagte regnskab 2022, som fremgår af tabel 1, nedenfor. Tabellen viser vedtaget budget, korrigeret budget og forbrug for de tre bevillinger 1030, 1040 og 1050. Det samlede mindreforbrug er 735 t.kr.

Tabel 1. Regnskabsresultat 2021.

’

Budgettet for 2022

Forskellen mellem det vedtagne budget og det korrigerede budget udgør i alt 300 t.kr. Forskellen skyldes for det første, at der i 2022 er foretaget en justering af afregningsmodellen for IT hvor der er afleveret 78 t.kr.

For det andet er der medio året foretaget ny pris- og løn fremskrivning frem 2021 og 2022, hvor der er modtaget 178 t.kr.

For det tredje blev et forventet mindreforbrug vedrørende vakante stillinger på henholdsvis 400 t.kr. afleveret til kassen i forbindelse med budgetopfølgningen for 3. kvartal 2022.

Regnskabsresultat 2022

Regnskabsresultatet for 2022 viser et mindreforbrug på 735 t.kr. Mindreforbruget sammensættes af et mindreforbrug på 1.135 t.kr., som væsentligst kan henføres til vakante stillinger, samt et merforbrug på bevilling ”1050 Ekstern revision” på 416 t.kr, som vedrører til nye krav i revisionsbekendtgørelsen for det sociale område.

Økonomi

Der er ingen økonomi forbundet med indstillingen

Videre proces