IGANGVÆRENDE REVISIONER I INTERN REVISION
I henhold til Revisionsregulativet for Københavns Kommune kapitel 8, skal Revisionsudvalget blandt andet føre løbende tilsyn med Intern Revisions virksomhed samt vurdere eventuelt behov for iværksættelse af udvidet forvaltningsrevision.
Ud over egne udtalelser og forslag har Revisionsudvalgets medlemmer tavshedspligt for så vidt angår synspunkter, vurderinger og argumenter i forbindelse med Intern Revisions og ekstern revisors orientering om igangværende arbejder.
Indstilling og Beslutning
Intern Revision indstiller til Revisionsudvalget
- at Revisionsudvalget tager de i indstillingen anførte igangværende arbejder til efterretning.
Problemstilling
Med henblik på at sikre, at Revisionsudvalget kan udøve sin tilsynspligt med Intern Revisions virksomhed samt at understøtte Borgerrepræsentationens tilsyn med kommunens forvaltning af økonomiske midler, herunder eventuelle behov for iværksættelse af udvidet forvaltningsrevisioner, skal Revisionsudvalget løbende modtage orientering om igangværende arbejder.
Løsning
Intern Revision anmoder Revisionsudvalget om at tage nedenstående igangværende arbejder og rådgivningsopgaver til efterretning.
Revisioner / undersøgelser, der er initieret af Revisionsplanen, er markeret med ”RP”.
Egen drift revisioner / undersøgelser er markeret med ”ED”.
Igangværende lovpligtige revisioner – med rapportering til Deloitte:
- TVÆR – Årsregnskab 2022 (RP)
- TVÆR – Anlægsregnskaber (RP)
- Opfølgning revisionsbemærkninger tidligere år (RP)
Igangværende finansiel revision – med direkte rapportering:
- SOF - Billån (RP)
- ·ØKF - Debitor (RP)
Igangværende Særlige undersøgelser:
- TVÆR – Ledelsestilsyn 2022 (RP)
- TVÆR – Budgetnotater (RP)
- ·ØKF – Ejendomsskatter – Opfølgning på fritagelse (RP)
- ·ØKF – TMF – BUF - Over-/underskudsmodel (RP)
- SUF – SOF – Fritvalgstakster (madservice)(RP)
- ·ØKF – KIT Prisberegninger (RP)
Igangværende Tværgående rådgivning og bistand:
- ·ØKF – Månedlig opfølgning på problemområder 2023 – Risikolisten
- ·ØKF – Styregruppe betryggende kontrolmiljø
- TVÆR – IT-Kreds
- ·ØKF – Implementering af ISMS
Økonomi
Der er ingen økonomi forbundet med indstillingen.
Videre proces
Ingen.
Jesper Andersen
Beslutning
Indstillingen blev godkendt.
Protokolbemærkninger:
Ingen