Mødedato: 07.04.2015, kl. 08:00
Mødested: Farvergade 10, 3. sal, 1463 København K

INDSTILLING VEDR. AFSLUTTEDE REVISIONER OG TILHØRENDE REVISIONSRAPPORTER FRA DELOITTE

INDLEDNING
I overensstemmelse med Revisionsudvalgets varetagelse af administrationen af kontrakten med den eksterne leverandør af den lovpligtige revision samt beslutning af 6. februar 2015, skal der foretages tilsyn med Deloittes revisionsindsats i Københavns Kommune.

Indstilling og beslutning

Intern Revision indstiller til Revisionsudvalget

- at Revisionsudvalget tager følgende til efterretning, at Deloitte pr. 27.03.2015:

  • Har aflagt revisionsrapporter til 3 ud af 7 forvaltninger vedrørende revisioner i årets løb (2014) samt 1 revisionsrapport vedr. generelle it-kontroller. Revisionerne er udført af Deloitte.  
  • Har aflagt revisionsrapporter til alle 7 forvaltninger vedrørende indkøbsrevision samt revision af løn- og personaleområdet til ØKF/KS. Revisionerne er udført af Intern Revision.
  • Har aflagt ”Sammenfatninger vedrørende løbende revisioner i 2014” til 6 ud af 7 forvaltninger.

Problemstilling

Kontrakt om revision af Københavns Kommune tilsiger, at Deloitte skal fortage revision og rapportering, jævnfør den af Revisionsudvalget godkendte revisionsplan for 2014.

Som en del af tilsynet skal Intern Revision efterse, at der til stadighed foreligger rapportering dels i umiddelbar forlængelse af gennemførte revisionshandlinger og dels i en årlig sammenfatning og årsberetning, herunder at de til en hver tid fastlagte tidsfrister overholdes.

Løsning

På grundlag af ovennævnte indstiller Intern Revision, at Revisionsudvalget tager til efterretning, at Deloitte pr. 27.03.2015:

  • Har aflagt revisionsrapporter til 3 ud af 7 forvaltninger vedrørende revisioner i årets løb (2014) samt 1 revisionsrapport vedr. generelle it-kontroller. Revisionerne er udført af Deloitte.

BIF, BUF KFF og ØKF har ikke modtaget revisionsrapporter vedr. revisioner i årets løb. 

  • Har aflagt revisionsrapporter til alle 7 forvaltninger vedrørende indkøbsrevision samt revision af løn- og personaleområdet til ØKF/KS. Revisionerne er udført af Intern Revision.  
  • Har aflagt ”Sammenfatninger vedrørende løbende revisioner i 2014” til 6 ud af 7 forvaltninger.

ØKF har ikke modtaget ”Sammenfatninger vedrørende løbende revisioner i 2014”, men denne forventes fremsendt 01.04.2015, jf. Deloitte.

Økonomi

Der er ingen økonomi forbundet med indstillingen.

Videre proces

Ingen

Jesper Andersen                                                             / Lone Forsberg

Beslutning

Indstillingen blev godkendt.

Protokolbemærkninger:
Ingen.
Til top