INDSTILLING VEDR. AFSLUTTEDE REVISIONER I INTERN REVISION

Indledning

I henhold til Funktionsbeskrivelsen for Intern Revision afsnit 10, skal Intern Revision løbende orientere og rapportere om afsluttede revisioner.

Indstilling

Intern Revision indstiller til Revisionsudvalget

- at Revisionsudvalget tager de i indstillingen anførte afsluttede revisionsrapporter for perioden 31.05.2018 til 24.08.2018 til efterretning.

- at Revisionsudvalget tager anvendt tidsforbrug i 2018, herunder vedrørende bistand til lovpligtig revision til ekstern revisor, til efterretning.

Problemstilling

Intern Revision skal løbende rapportere om afsluttede rapporter til Revisionsudvalget samt orientere Revisionsudvalget om Intern Revisions tidsforbrug, fordelt på hovedopgaver, i forbindelse med bistand til den eksterne revisors lovpligtige revision

Løsning

Revisionsudvalget tager følgende afsluttede opgaver i perioden 31.05.2018 til 24.08.2018 til efterretning.

Revisioner / undersøgelser, der er initieret af Revisionsplanen, er markeret med ”RP”.

Egen drift revisioner / undersøgelser er markeret med ”ED”.

Rapportering vedr. lovpligtig revision som bistand til Deloitte:

• TVÆR – Opfølgning revisionsbemærkninger 2016 (RP)

• TVÆR – Balancerevision 2017 (RP)

Revisionsrapporter:

• Ingen

Rapportering vedr. særlige undersøgelser:

• Ingen

Afsluttede større konsulent- / rådgivningsopgaver:

• Ingen  

Intern Revision har fra 01.01.2018 til 13.08.2018 leveret timer fordelt som følger:

I perioden er der desuden leveret 2.968 timers rådgivning og konsulentassistance indenfor revision og økonomistyring.

Økonomi

Der er ingen økonomi forbundet med indstillingen.

Videre proces

Jf. KSL § 18, har ØU/ØKF en tilsyns- og kontrolfunktion i forhold til borgmestrenes/ forvaltningernes administrative opgavevaretagelse, herunder skal ØU have indseende med de økonomiske og administrative forhold og varetage den umiddelbare forvaltning, der vedrører kommunens Kasse- og Regnskabsregulativ.

I overensstemmelse med ovennævnte foranlediger Intern Revision på vegne af Revisionsudvalget, at følgende afsluttede revisionsrapporter fremsendes til ØKF’s direktion med henblik på eventuel videre behandling i ØU:

• Ingen

Indstillingen blev godkendt.

Bemærkninger 

Ingen