INTERN REVISIONS REGNSKABSPROGNOSE FOR 1. KVARTAL 2021

Indstilling

Intern Revision indstiller til Revisionsudvalget

- at Revisionsudvalget godkender Intern Revisions bidrag til Københavns Kommunes regnskabsprognose pr. 31. marts 2021.

Problemstilling

Den samlede driftsramme består af de tre bevillinger benævnt ”1030 Intern Revision”, ”1040 Pulje til udvidet revision” og ”1050 Ekstern Revision”. På baggrund af forbruget årets første 3 måneder, og prognosen for de sidste 9 måneder af 2021, forventes der et mindreforbrug i størrelsesordenen 1,5 mio. kr., heraf 750.000 kr. på den del af budgettet som Intern Revision kan råde over.

Løsning

Revisionsudvalget godkender det fremlagte materiale inklusive efterfølgende regnskabsprognose fra Kvantum, der viser korrigeret budget, aktuelt budget, igangværende korrektioner, forventet korrigeret budget, prognose for året, samt den forventede afgivelse for 2021.

Det korrigerede budget efter forventede korrektioner indeholder en overførsel på 570 t.kr. fra 2020, som skal anvendes til indgåede kontrakter vedr. ekstern bistand.

Prognosen for 2021 er sammenfattet i tabel 1.

Tabellen viser et samlet forventet forbrug på 18.060 t.kr og et samlet forventet mindreforbrug på 1.535 t.kr.

Deraf udgør 785 t.kr. et budget til gap-mitigering på Databeskyttelsesområdet, som p.t. er placeret på Intern Revisions budget, men administreres af IT-kredsen og forventes budgetomplaceret til brug i forvaltningerne. Intern Revision kan således ikke råde over dette budget.

Ses der bort fra dette budget, udgør det forventede mindreforbrug 750 t.kr. Mindreforbruget er relateret til vakante stillinger. Ansættelsesprocessen afventer genåbning efter Corona.

Økonomi

Der er ingen økonomi forbundet med instillingen

Videre proces