AFSLUTTEDE REVISIONER OG KONSULENTOPGAVER I INTERN REVISION

Indstilling

Intern Revision indstiller til Revisionsudvalget

- at Revisionsudvalget tager de i indstillingen anførte afsluttede revisionsrapporter for perioden 26.01.2024 til 22.03.2024 til efterretning.

- at Revisionsudvalget tager anvendt tidsforbrug for 2024, herunder vedrørende bistand til lovpligtig revision til ekstern revisor, til efterretning.

Problemstilling

Intern Revision skal løbende rapportere om afsluttede rapporter til Revisionsudvalget samt orientere Revisionsudvalget om Intern Revisions tidsforbrug, fordelt på hovedopgaver, i forbindelse med bistand til den eksterne revisors lovpligtige revision.

Løsning

Revisionsudvalget tager følgende afsluttede opgaver i perioden 26.01.2024 til 22.03.2024 til efterretning.

Rapportering vedr. lovpligtig revision som bistand til EY:

• Ingen

Revisionsrapporter:

• SUF – Regnskab 2023 for 15 Selvejende institutioner

Rapportering vedr. særlige undersøgelser:

• SOF –BPA (Brugerstyret personlig assistance)
• BIF – Indtægtsbevillinger
• KFF – Indtægtsbevillinger
• ØKF – TMF – BUF - Over-/underskudsmodel
• ØKF – IT-Anskaffelsesprocessen
• ØKF – Tekniske minimumsanbefalinger til it-sikkerhed

Afsluttede Tværgående rådgivning og bistand:

• WB sag 2024-4

Intern Revision samlede timer fra 01.01.2024 til 15.03.2024 leveret 3.615 timer

Økonomi

Der er ingen økonomi forbundet med indstillingen

Videre proces

Jf. KSL § 18, har ØU/ØKF en tilsyns- og kontrolfunktion i forhold til borgmestrenes/ forvaltningernes administrative opgavevaretagelse, herunder skal ØU have indseende med de økonomiske og administrative forhold og varetage den umiddelbare forvaltning, der vedrører kommunens Kasse- og Regnskabsregulativ.

I overensstemmelse med ovennævnte foranlediger Intern Revision på vegne af Revisionsudvalget, at følgende afsluttede revisionsrapporter / særlige undersøgelser fremsendes til ØKF’s direktion med henblik på eventuel videre behandling i ØU:

• SOF –BPA (Brugerstyret personlig assistance)
• BIF – Indtægtsbevillinger
• KFF – Indtægtsbevillinger

// Jesper Andersen