IGANGVÆRENDE REVISIONER I INTERNE REVISION
I henhold til Revisionsregulativet for Københavns Kommune kapitel 8, skal Revisionsudvalget blandt andet føre løbende tilsyn med Intern Revisions virksomhed samt vurdere eventuelt behov for iværksættelse af udvidet forvaltningsrevision.
Ud over egne udtalelser og forslag har Revisionsudvalgets medlemmer tavshedspligt for så vidt angår synspunkter, vurderinger og argumenter i forbindelse med Intern Revisions og ekstern revisors orientering om igangværende arbejder.
Indstilling
Intern Revision indstiller til Revisionsudvalget
- at Revisionsudvalget tager de i indstillingen anførte igangværende arbejder til efterretning.
Problemstilling
Med henblik på at sikre, at Revisionsudvalget kan udøve sin tilsynspligt med Intern Revisions virksomhed samt at understøtte Borgerrepræsentationens tilsyn med kommunens forvaltning af økonomiske midler, herunder eventuelle behov for iværksættelse af udvidet forvaltningsrevisioner, skal Revisionsudvalget løbende modtage orientering om igangværende arbejder.
Løsning
Intern Revision anmoder Revisionsudvalget om at tage nedenstående igangværende arbejder og rådgivningsopgaver til efterretning.
Igangværende lovpligtige revisioner – med rapportering til EY:
- Årsregnskab
- Balancerevision
- TVÆR –Anlægsregnskaber
- Opfølgning revisionsbemærkninger tidligere år
- Indtægtskontrol
- Refusionsopgørelser Tjenestemandspensioner
Igangværende finansiel revision – med direkte rapportering:
- Refusionsopgørelser Tjenestemandspensioner - Særforsorg
Igangværende Særlige undersøgelser:
- TVÆR –Indkøbscompliance 2023
- BUF – Indtægtsbevillinger
- SUF – Takster Fritvalgsområdet (madservice)
- BUF IT – Tekniske minimumsanbefalinger it-sikkerhed
- WB sag 2022-110
- WB SAG 2024-7, 2024-9, 2024-14 og 2024-18.
Igangværende Tværgående rådgivning og bistand:
- ØKF – Månedlig opfølgning på problemområder 2023 – Risikolisten
- ØKF – Styregruppe betryggende kontrolmiljø
- ØKF – Implementering af ISMS
Økonomi
Der er ingen økonomi forbundet med indstillingen
Videre proces
Ingen
/ Jesper Andersen
Beslutning
Indstillingen blev godkendt.
Protokolbemærkninger:
Ingen