Regnskabsprognose pr. 21. januar 2003
Regnskabsprognose pr. 21. januar 2003
Miljø- ogForsyningsudvalget
DAGSORDEN
for ordinært møde mandag den 27. januar 2003
8.
MFU 15/2003
INDSTILLING
Miljø- og Forsyningsforvaltningenindstiller,
at Miljø- og Forsyningsudvalget godkender det forventederegnskab for 2003.
RESUME
Miljø- og Forsyningsforvaltningen har udarbejdet prognoseover forventet regnskab 2003.
| Miljø- og Forsynings-udvalget (mio. kr. netto ) | Vedtaget budget 2003 | Tillægs-bevillinger | Korrigeret budget | Forventet Regnskab | Forventet afvigelse * |
| Skattefinansierede områder – drift | 107,6 | 1,3 | 108,9 | 109,9 | -1,0 |
| Skattefinansierede områder – anlæg | 35,1 | 0,0 | 35,1 | 35,1 | 0,0 |
| Skattefinansierede områder i alt | 142,8 | 1,3 | 144,0 | 145,0 | -1,0 |
| Takstfinansierede driftsområder | -950,8 | 3,9 | -946,9 | -928,6 | -18,3 |
| Takstfinansierede anlægsområder | 717,4 | 0,0 | 717,4 | 717,4 | 0,0 |
| Takstfinansierede områder i alt | -233,4 | 3,9 | -229,5 | -211,2 | -18,3 |
| Rammebelagte områder i alt | -90,6 | 5,2 | -85,5 | -66,2 | -19,3 |
| Lovbundne og finansposter | -78,0 | 0,0
| -78,0 | -216,3 | 138,3 |
| I alt | -168,6 | 5,2 | -163,5 | -282,5 | 119,0 |
( * - = mindreind tægt/merudgift)
På det skattefinansierede område forventes merudgifter på1,0 mio. kr. vedrørende Miljøkontrollens flytning fra Flæsketorvet til KalvebodBrygge.
På det takstfinansierede område forventes merudgifter på18,3 mio. kr. Heraf vedrører 10,0 mio. kr. Miljøkontrollen og 8,3 mio. kr. KøbenhavnsEnergi.
Det samlede merforbrug på 11,0 mio. kr. i Miljøkontrollenforventes dækket af overført mindreforbrug fra 2002.
Det samlede merforbrug på 8,3 mio. kr. i Københavns Energiforventes dækket af kompenserende besparelser.
Der forventes en forbedring af finansposterne på 138,3 mio.kr. Denne forbedring består dels af en forbedring på 160,0 mio. kr., derskyldes normalisering af rykkerproceduren, jf. regnskabsprognosen for 2002 af9. december 2002, MFU 261/2002. Modsvarende er tilgodehavendet hos blandt andetforbrugsdebitorerne revurderet, hvilket giver en forværring af finansposterne.
For yderligere detaljer henvises til indstillingens bilag.
SAGSBESKRIVELSE
Udvalgene er i skrivelse fra Økonomiforvaltningen af 20.december 2002 blevet bedt om at indberette forventet regnskab 2003 pr. 21.januar 2003.
Miljø- og Forsyningsforvaltningen har den 21. januar 2003udarbejdet og fremsendt vedlagte regnskabsprognose indeholdende forventetregnskab 2003 til Økonomiforvaltningen med forbehold for udvalgets godkendelse.
Prognosen med det forventede regnskab 2003 tagerudgangspunkt i det vedtagne budget for 2003 med tiltrådte tillægsbevillingerpr. 31. december 2002. En oversigt med tillægsbevillingerne er vedlagt sombilag til denne indstilling.
Forventetregnskab for 2002
Det vedtagne budget for 2003, tillægsbevillinger samtafvigelserne i forhold til det korrigerede budget for 2003 fordeler sig påinstitutionerne på følgende måde:
| Miljø- og Forsynings-udvalget (mio. kr. netto ) | Vedtaget budget 2003 | Tillægs-bevillinger | Korrigeret budget | Forventet Regnskab | Forventet afvigelse * |
| Skattefinansierede områder – drift | 107,6 | 1,3 | 108,9 | 109,9 | -1,0 |
| Sekretariatet | 13,6 | | 13,6 | 13,6 | 0,0 |
| Puljer | 10,2 | | 10,2 | 10,2 | 0,0 |
| Miljøkontrollen | 83,8 | 1,3 | 85,1 | 86,1 | -1,0 |
| Skattefinansierede områder – anlæg | 35,1 | 0,0 | 35,1 | 35,1 | 0,0 |
| Miljøkontrollen | 35,1 | | 35,1 | 35,1 | 0,0 |
Skattefinansierede områder i alt | 142,8 | 1,3 | 144,0 | 145,0 | -1,0 |
| Takstfinansierede driftsområder | -950,8 | 3,9 | -946,9 | -928,6 | -18,3 |
Københavns Energi | -936,8 | 3,9 | -932,9 | -924,6 | -8,3 |
| Gas | -12,5 | 0,0 | -12,5 | -15,6 | 3,1 |
| El | -386,8 | 0,4 | -386,4 | -373,9 | -12,5 |
| Varme | -271,3 | 0,0 | -271,3 | -270,9 | -0,4 |
| Vand | -146,1 | 0,0 | -146,1 | -150,1 | 4,0 |
| Spildevand | -110,5 | 0,0 | -110,5 | -108,0 | -2,5 |
| Administration, KE | -9,6 | 3,5 | -6,1 | -6,1 | 0,0 |
Miljøkontrollen | -14,0 | 0,0 | -14,0 | -4,0 | -10,0 |
| Renovation | -14,0 | | -14,0 | -4,0 | -10,0 |
| Takstfinansierede anlægsområder | 717,4 | 0,0 | 717,4 | 717,4 | 0,0 |
Københavns Energi | 713,9 | 0,0 | 713,9 | 713,9 | 0,0 |
| Gas | 12,5 | 0,0 | 12,5 | 12,5 | 0,0 |
| El | 192,2 | 0,0 | 192,2 | 192,2 | 0,0 |
| Varme | 295,0 | 0,0 | 295,0 | 295,0 | 0,0 |
| Vand | 100,2 | 0,0 | 100,2 | 100,2 | 0,0 |
| Spildevand | 114,0 | 0,0 | 114,0 | 114,0 | 0,0 |
| Miljøkontrollen | 3,5 | 0,0 | 3,5 | 3,5 | 0,0 |
| Renovation | 3,5 | | 3,5 | 3,5 | 0,0 |
| Takstfinansierede områder i alt | -233,4 | 3,9 | -229,5 | -211,2 | -18,3 |
Rammebelagte områder i alt | -90,6 | 5,2 | -85,5 | -66,2 | -19,3 |
| Lovbundne og finansposter | -78,0 | 0,0 | -78,0 | -216,3 | 138,3 |
| Københavns Energi | -85,7 | | -85,7 | -224,0 | 138,3 |
| Miljøkontrollen | 7,7 | | 7,7 | 7,7 | 0,0 |
| I alt | -168,6 | 5,2 | -163,5 | -282,5 | 119,0 |
( * - = mindreindtægt/merudgift)
På det skattefinansierede område forventes merforbrug på 1,0mio. kr. i 2003. Merforbruget skyldes den igangværende flytning afMiljøkontrollen fra Flæsketorvet til Kalvebod Brygge. Der var til flytningenafsat 6,3 mio. kr. i 2002, hvor der blev brugt 0,5 mio. kr. i 2002.Mindreforbruget i 2002 på 5,8 mio. kr. vil blive søgt overført til 2003 iforbindelse med regnskabsaflæggelsen for 2002. Såfremt overførslen godkendesvil beløbet dække det forventede merforbrug. Restbeløbet forventes benyttet tiludflytningen fra de midlertidige lokaler på Kalvebod Brygge.
På det takstfinansierede område forventes et merforbrug på18,3 mio. kr. Dette skyldes særligt nedenstående forhold.
Lånet på 407,0 mio. kr. til E2 blev indfriet 30. december2002, og som følge heraf bortfalder renteudgifter og renteindtægter. For såvidt angår driften er indfrielsen udgiftsneutral. På finansposterne afspejleskonsekvensen for Københavns Kommune, hvor indtægten vedrørende renter aflangfristede tilgodehavender mindskes med 22,0 mio. kr.
Københavns Energi har revurderet forventningen tilvarmesalget i 2003, og forventer nu et varmesalg på 4.877 GWh mod 4.923 GWh vedvedtagelsen af budgettet. Dette medfører en mindreindtægt på 17,0 mio. kr., derdelvis modsvares af en mindreudgift til køb af varme på 13,0 mio. kr.
Bidraget til Lynettefællesskabet stiger med 1,4 mio. kr.Dette forhold var først kendt efter vedtagelsen af budgettet, og resulterersåledes i et merforbrug.
Det samlede merforbrug på Københavns Energis bevillinger vilblive dækket af kompenserende besparelser.
Der forventes i 2003 et merforbrug på 10,0 mio. kr. tilafvikling af et mellemdeponi på Kalvebod Miljøcenter. Der blev i 2002 givetMiljøkontrollen en tillægsbevilling på 30,0 mio. kr. hertil. Der er på dennebevilling et mindreforbrug, der søges overført til 2003 i forbindelse medaflæggelsen af regnskab for 2002. Såfremt mindreforbruget overføres, vil detdække merforbruget i 2003.
På finansposterne forventes som følge af øget salg enmerudgift på 18,4 mio. kr. på grund af øgede forbrugsdebitorer vedrørende el,gas og varme, idet det bemærkes, at grundlaget for forventningen vil blivevurderet frem til næste regnskabsprognose. Afvigelsen skyldes ikke ændring afforudsætningerne siden vedtagelsen af budgettet, og afvigelsen burde have væretindarbejdet heri. Afvigelser af denne type vil blive indarbejdet i budgettetfor 2004.
Endvidere forventes en merindtægt som følge af et fald iforbrugsdebitorer vedrørende el, gas og varme som følge af normalisering afrykkerproceduren.
Københavns Energi overtager i 2003 opkrævningen for vand ogspildevand fra Skatteforvaltningen. I denne forbindelse forventes en mindrestigning i tilgodehavender hos kunderne på 2,0 mio. kr.
Der forventes ingen afvigelser på Sekretariatets område ogde takstfinansierede anlægsområder.
Det forventes, at Miljø- og Forsyningsudvalgets ramme vil blive overholdti 2003.
Såfremt mindreforbruget vedrørende 2002 ikke bliver overført, vil Miljø-og Forsyningsforvaltningen forelægge Miljø- og Forsyningsudvalget forslag tilkompenserende besparelser.
De kompenserende besparelser for merforbruget i Københavns Energiforventes at kunne indhentes i løbet af 2003.
ØKONOMI
På driftsposterne forventes et samlet merforbrug på 18,7mio. kr. og på finansposterne forventes en samlet forbedring på 138,3 mio. kr.
Den samlede kassevirkning er en forbedring af kommunenskasse på 118,6 mio. kr.
MILJØVURDERING
-
ANDRE KONSEKVENSER
-
HØRING
-
BILAG
1.
2.
3.
4.
Peter Elsman
/ JensBalslev