Status for KE's handlingsplan til forbedring af økonomistyringen
Status for KE's handlingsplan til forbedring af økonomistyringen
Miljø- og Forsyningsudvalget
DAGSORDEN
for ordinært møde mandag den 23. august 2004
17. Status for KE's handlingsplan til forbedring af økonomistyringen
MFU 195/2004
INDSTILLING
Miljø- og Forsyningsforvaltningen indstiller,
at Miljø- og Forsyningsudvalget beslutter at pålægge KE at sikre, at arbejdet med at forbedre KE's økonomistyring fortsætter i KE's eget regi.
RESUME
KE har stort set gennemført handlingsplanen for forbedring af arbejdet med regnskabsprognoser, budgetter og regnskaber, og revisionsprotokollatet for KE's årsregnskab afspejler, at økonomistyringen i KE er blevet væsentligt forbedret i løbet af det seneste år. Det foreslås på den baggrund, at arbejdet med at forbedre KE's økonomistyring skal fortsætte i KE's eget regi, og at KE fremover indarbejder en status for arbejdet med økonomistyringen i kvartalsredegørelserne til udvalget.
SAGSBESKRIVELSE
KE har siden august 2003 arbejdet med en handlingsplan for forbedring af arbejdet med regnskabsprognoser, budgetter og regnskaber. Arbejdet med handlingsplanen har været fulgt af den interne revision og Miljø- og Forsyningsforvaltningens sekretariat, og er løbende blevet afrapporteret til Miljø- og Forsyningsudvalget, som hvert kvartal, i forbindelse med regnskabsprognoserne, har fået en status for arbejdet.
Som nævnt i den seneste afrapportering fra 14. juni 2004 (MFU 148/2004) er arbejdet afsluttet, med undtagelse af opgaven vedrørende opstilling af en "input-output"-model, der havde voldt flere vanskeligheder end forventet og er blevet væsentligt forsinket i forhold til planen.
KE har oplyst, at der i øjeblikket sker en testning af de data, der skal bruges til modellen, og at man efterfølgende skal teste modellen. Arbejdet med den sidste, tilbageværende opgave i handlingsplanen er således fortsat i gang.
Miljø- og Forsyningsudvalget har i forbindelse med de kvartårlige afrapporteringer af handlingsplanen fået oplyst status for arbejdet med at løse opgaverne på "Task Target"-listen, hvor revisionens anbefalinger og henstillinger opføres. Listen bestod oprindeligt af 114 opgaver, hvoraf der udestod 13 ved årsskiftet 2003-4. Af disse var der 5 tilbage ved sidste afrapportering, og KE har til denne status opgjort, at der kun resterer 2 opgaver af de oprindelige 114. Den ene af disse opgaver afventer, at Told og Skat bekræfter at have modtaget og registreret oplysning om nogle lejemål, mens den anden opgave, der vedrører opgørelse af antallet af udsendte acontoregninger, ikke kan løses i øjeblikket af tekniske årsager, der knytter sig til SAP-systemet.
Som nævnt i forbindelse med den sidste afrapportering af fremdriften foreslås det, at Miljø- og Forsyningsudvalget drøfter det videre arbejde med forbedring af KE's økonomistyring, dels på baggrund af status for handlingsplanen, dels på baggrund af revisionsprotokollatet vedrørende årsregnskabet for 2003, som er forelagt udvalget til besvarelse i en særlig indstilling.
Som det fremgår af ovenstående status, er arbejdet med handlingsplanen stort set tilendebragt, selv om der stadig arbejdes med en opgave, hvis løsning vurderes at være af væsentlig betydning for muligheden for at forbedre økonomistyringen.
Den interne revision og Revisionsdirektoratet har i protokollatet anført en række punkter, hvor KE vil kunne forbedre sine arbejdsgange og procedurer. Det er dog Miljø- og Forsyningsforvaltningens opfattelse, at protokollatet afspejler, at økonomistyringen i KE er blevet væsentligt forbedret i løbet af det seneste år.
På den baggrund foreslår Miljø- og Forsyningsforvaltningen, at Miljø- og Forsyningsudvalget pålægger KE at sikre, at arbejdet med at forbedre KE's økonomistyring fortsætter i KE's eget regi. Denne beslutning indebærer ikke, at KE skal afsætte færre ressourcer til at forbedre økonomistyringen eller give arbejdet lavere prioritet, men alene at de særskilte, kvartårlige afrapporteringer af handlingsplanen fra 2003 ophører, og at det konstateres, at der ikke på nuværende tidspunkt vurderes at være behov for at forelægge udvalget en ny handlingsplan.
Det foreslås i stedet, at KE fremover indarbejder en status for arbejdet med økonomistyringen i kvartalsredegørelserne til udvalget.
Forvaltningen vil naturligvis underrette udvalget, hvis det på et senere tidspunkt – f.eks. som følge af uforudsete begivenheder eller forhold - vurderes nødvendigt at fastlægge en ny handlingsplan med nye opgaver og fokusområder.
Konsekvenser for
borgerne
Indstillingen har ingen konsekvenser for borgerne
ØKONOMI
Handlingsplanen har skullet sikre grundlaget for en forbedring af KE's regnskabsprognoser og budgetlægning, hvilket skal sikre hurtigere og sikrere opfølgning på budgetafvigelser og større overblik over KE's økonomiske situation.
MILJØVURDERING
Indstillingen har ingen miljøkonsekvenser
BILAG
-