Forventet regnskab for 2001
Forventet regnskab for 2001
Miljø- og Forsyningsudvalget
DAGSORDEN
for ordinært møde mandag den 14. maj 2001
3. Forventet regnskab for 2001
MFU 118/2001 J.nr. F 6410-1/01
INDSTILLING
Miljø- og Forsyningsforvaltningen foreslår,
at Miljø- og Forsyningsudvalget godkender den til Økonomiforvaltningen indberettede regnskabsprognose for 2001.
RESUME
Overholdelse af budgetrammen
Miljø- og Forsyningsudvalgets regnskabsprognose for 2001.
Miljø- og Forsyningsforvaltningen har udarbejdet regnskabsprognose for 2001 pr. 31. marts 2001. Regnskabsprognosen er indberettet til økonomiforvaltningen den 27. april 2001 med forbehold for udvalgets godkendelse. Regnskabsprognosen tager udgangspunkt i det vedtagne budget for 2001 med tiltrådte tillægsbevillinger pr. 31. marts 2001 og omfatter således ikke ændringerne som følge af indstillingen om KE's nye budget for 2001, der blev behandlet i BR den 26. april 2001 eller konsekvenserne af den endelige redegørelse om KE's finansforskydninger og er dermed forbundet med en vis usikkerhed.
Der skal gøres opmærksom på, at regnskabsprognosen er udarbejdet inden den nøjere analyse af KE's regnskab var tilendebragt. Regnskabsprognosen er derfor udtryk for det bedst mulige skøn på udarbejdelsestidspunktet.
Forventet regnskab for 2001
Der forventes ingen ændringer i forhold til overholdelse af budgettet for 2001 på de skattefinansierede områder. På de indtægtsdækkende områder forventes der en samlet nettomindreudgift på de rammebelagte drifs- og anlægsområder på 0,7 mio. kr. Nettomindreudgiften er sammensat af flere modsatrettede bevægelser, merindtægt pga. øget tilgang af forurenet jord 5,0 mio. kr., øgede driftsudgifter i KE på 23,7 mio. kr. og mindre el investeringer på 10 mio. kr. samt øgede anlægsindtægter på kloakforsyningen pga. tidsmæssig forskydning i indbetalinger fra Ørestaden og nabokommunerne på 8 mio. kr.
Nettomindreudgifterne til finansforskydningerne er på 377,4 mio. kr., heri er modregnet merudgift på 132,0 mio. kr. vedrørende afdrag og renter på den historiske pensionsforpligtelsen, der modsvares af merindtægter under Økonomiforvaltningen. Af mindreudgiften på 509,4 mio. kr. modsvares de 415 mio. kr. af de store tilgodehavender i KE's regnskab for 2000.
Kvartalsregnskab for 2001
På kvartalsregnskabet for 1. Kvartal er der et nettomerforbrug på 658 mio. kr. Nettomerforbruget skyldes hovedsageligt forskydninger mellem perioderne, og er sammensat af 147 mio. kr. på de rammebelagte områder og nettomerforbrug på 511 mio. kr.
Afvigelsen i kvartalsregnskabet på de rammebelagte områder skyldes hovedsageligt tidsmæssige forskydninger mellem budgetperioderne samt mindreudgifter på de rammebelagte områder på 14,4 mio. kr.
SAGSBESKRIVELSE
Miljø- og Forsyningsforvaltningen har udarbejdet regnskabsprognose for 2001 pr. 31. marts 2001. Regnskabsprognosen er indberettet til Økonomiforvaltningen den 27. april 2001 med forbehold for udvalgets godkendelse. Det forventede regnskab blev forlods omdelt til udvalget i MFU's møde den 30. april 2000.
Regnskabsprognosen tager udgangspunkt i det vedtagne budget for 2001 med tiltrådte tillægsbevillinger pr. 31. marts 2001 og omfatter således ikke ændringerne som følge af indstillingen om KE's nye budget for 2001, der blev behandlet i BR den 26. april 2001 eller konsekvenserne af den endelige redegørelse om KE's finansforskydninger.
Forventet regnskab for 2001
Skattefinansierede områder – drift og anlæg
Der forventes ingen ændringer i forhold til overholdelse af budgettet for 2001 på de skattefinansierede områder.
Indtægtsdækkende områder
Der forventes en samlet nettomindreudgift på de rammebelagte drifts- og anlægsområder på 0,7 mio. kr. Nettomindreudgiften er sammensat af flere modsatrettede bevægelser, der kan specificeres således:
Mio. kr.
Ændring vedr. MK 5,0
- Merindtægt vedr. øget tilgang af forurenet jord 5,0
Ændringer vedr. KE i alt 13,7
- Merindtægt pga. lavere bygassalg, men højere råstofpris 0,3
- Mindreindtægt pga. mindre varmesalg -26,0
- Mindreudgifter til renter som følge af udskillelse af
transmissions andel af den historiske pensionsforpligtelse 2,0
- Mindreudgift til anlæg til el, færre igangsatte projekter 10,0
Ændringer vedr. KV. 8,0
- Merindtægter vedrørende anlæg på kloakforsyningen
tidsmæssig forskydning i indbetalinger fra Ørestaden og nabokommunerne.
Finansposterne:
Nettomindreudgifterne til finansforskydningerne på 377,4 mio. kr., heri er modregnet merudgift på 132,0 mio. kr. vedrørende afdrag og renter på den historiske pensionsforpligtelsen der modsvares af merindtægter under Økonomiforvaltningen.
Nettomindreudgiften på 509,4 mio. kr. er således sammensat:
Forskydninger i kortfristede tilgodehavender i alt 460,0
- Mindreudgift pga. indbetalinger vedr. refusionsarbejder
vedr. regnskab 2000 200,0
- Mindreudgift pga. indfrielse af tilgodehavende vedr.
KE Vognmagergade 150,0
- Mindreudgift pga indbetalinger vedr. forbrugsdebitorer 100,0
- Mindreudgift pga KE Transmissions afdrag på
den historiske pensionsforpligtelse 10,0
Forskydninger i kortfristet gæld i alt 49,4
- Merindtægt pga nettomindrebetalinger til Told og Skat
vedr. regnskab 2000 115,0
- Mindreindtægt, som kan henføres til ændring af moms-
loven i forbindelse med finanslovsaftalen, som betyder
afkortning af kredittiden for betaling af moms
med 15 dage -65,6
Af ovenstående mindreudgift på 509,4 mio. kr. modsvares de 415 mio. kr. de store tilgodehavender i KE's regnskab for 2000.
Der skal gøres opmærksom på, at regnskabsprognosen er udarbejdet inden den nøjere analyse af KE's regnskab var tilendebragt. Regnskabsprognosen er derfor udtryk for det bedst mulige skøn på udarbejdelsestidspunktet.
Nedenstående tabel viser Miljø- og Forsyningsudvalgets korrigerede budget for 2001 og forventet regnskab for 2001 samt regnskab for 1. kvartal 2001
|
Bevillingsområder (mio. kr.) |
Budget (1) |
Forventet Regnskab |
Forventet afvigelse (2) |
Budget 1. kvartal |
Regnskab 1. kvartal |
|
Skattefinansierede områder – drift |
91,1 |
91,1 |
0,0 |
18,1 |
13,1 |
|
Sekretariatet |
12,9 |
12,9 |
0,0 |
2,7 |
2,3 |
|
Puljer |
5,0 |
5,0 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
|
Miljøkontrollen, drift |
73,2 |
73,2 |
0,0 |
15,4 |
10,8 |
|
Miljøkontrollen, indtægtsdækkede virksomhed |
-0,1 |
-0,1 |
0,0 |
-0,1 |
0,3 |
|
Skattefinansierede områder – anlæg |
28,0 |
28,0 |
0,0 |
0,0 |
0,2 |
|
Miljøkontrollen |
28,0 |
28,0 |
0,0 |
0,0 |
0,2 |
|
Skattefinansierede områder i alt |
119,0 |
119,0 |
0,0 |
18,0 |
13,6 |
|
Indtægtsdækkende driftsområder |
-839,3 |
-820,6 |
-18,7 |
-98,9 |
-240,1 |
|
Gas |
-16,5 |
-16,8 |
0,3 |
-2,9 |
-24,5 |
|
El |
-272,0 |
-274,0 |
2,0 |
172,8 |
-208,3 |
|
Varme |
-274,4 |
-248,4 |
-26,0 |
-92,1 |
-9,4 |
|
Administration KE |
-12,3 |
-12,3 |
0,0 |
-3,9 |
188,8 |
|
Vandforsyningsvirksomhed |
-160,4 |
-160,4 |
0,0 |
-91,1 |
-94,1 |
|
Kloakforsyning |
-92,7 |
-92,7 |
0,0 |
-74,4 |
-73,4 |
|
Renovation |
-11,0 |
-16,0 |
5,0 |
-7,3 |
-19,2 |
|
Indtægtsdækkende anlægs områder |
617,9 |
599,9 |
18,0 |
54,0 |
52,0 |
|
El |
130,1 |
120,1 |
10,0 |
23,1 |
14,7 |
|
Varme |
274,6 |
274,6 |
0,0 |
23,2 |
32,6 |
|
Vandforsyningsvirksomhed |
65,2 |
65,2 |
0,0 |
1,9 |
1,9 |
|
Kloakforsyning |
143,2 |
135,2 |
8,0 |
5,8 |
2,8 |
|
Renovation |
4,8 |
4,8 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
|
Indtægtsdækkende områder i alt |
-221,4 |
-220,7 |
-0,7 |
-44,9 |
-188,1 |
|
Rammebelagte områder i alt |
-102,4 |
-101,7 |
-0,7 |
-26,9 |
-174,5 |
|
Lovbundne og finansposter |
-148,6 |
-526,0 |
*) 377,4 |
-1,1 |
-514,0 |
|
Sekretariatet |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
-0,3 |
|
Københavns Energi |
-178,5 |
-555,9 |
377,4 |
-10,6 |
-474,6 |
|
Vandforsyningsvirksomhed |
25,7 |
25,7 |
0,0 |
11,0 |
-83,2 |
|
Kloakforsyning |
5,7 |
5,7 |
0,0 |
0,0 |
33,1 |
|
Miljøkontrollen |
-1,5 |
-1,5 |
0,0 |
-1,5 |
11,0 |
|
Kassebevægelser |
-251,0 |
-627,7 |
376,7 |
-28,0 |
-688,5 |
- Det vedtagne budget samt tiltrådte tillægsbevillinger pr. 31. marts 2001.
(2) –angiver merudgift/mindreindtægt
*) Hertil kommer 132 mio.kr. vedr. afdrag på de historiske pensionsforpligtelser til i alt 509,4 mio. kr.
Kvartalsregnskab for 2001
På kvartalsregnskabet for 1. Kvartal er der et nettomerforbrug på 658 mio. kr. Nettomerforbruget skyldes hovedsageligt forskydninger mellem perioderne, bl. a. sammensat af 147 mio. kr. på de rammebelagte områder og nettomerforbrug på 511 mio. kr. på finansposterne.
Afvigelsen i kvartalsregnskabet skyldes hovedsageligt tidsmæssige forskydninger mellem budgetperioderne fordelt med mindreudgifter på rammebelagte områder på 14,4 mio. kr. heraf vedrører de 6,2 mio. kr. vedr. merudgifter pga. øgede brændselspriser, mindreudgifter på 10 mio. kr. vedr. investeringer på el, merindtægt på 8 mio. kr. på kloakforsyning vedr. indbetalinger fra Ørestaden og nabokommunerne samt merindtægt på 2,6 mio. kr. vedr. øget tilgang af forurenet jord på KMC.
Mål og resultater
Af vedlagte skema fremgår de indberettede servicemål.
Redegørelse om KE's problemer med overholdelse af tidsfrister:
Økonomiudvalget besluttede i mødet den 13. marts 2001 under behandlingen af punktet: (ØU 67/2001) Orientering om foreløbigt regnskab 2000, at Miljø- og forsyningsudvalget skal redegøre for hvorledes, det sikres at regnskabstallene for KE i 2001 kommer på plads inden for Økonomiudvalgets fastsatte tidsfrister.
Redegørelsen fra KE blev indsendt til Økonomiforvaltningen den 27. april 2000 sammen med indberetningen af regnskabsprognosen for 2001 og omdelt på Miljø- og Forsyningsudvalgets møde den 30. april 2000 under punktet 3. (
MFU 104/2001)- Drøftelse af redegørelse om finansforskydninger i Københavns Energi.ØKONOMI
-
Bilag
- Brev til Økonomiforvaltningen af 27. april 2001
- Bilag 1, Miljø og Forsyningsudvalgets forventede regnskab for 2000 pr. 30. marts 2000
- Bilag 2, Miljø og Forsyningsudvalgets kvartalsregnskab for 1. kvartal 2001.
- Bilag 3, Mål og resultater.
Niels Juul Jensen
/ Jette Heintz