Regnskabsprognose pr. 20. juli 2000
Regnskabsprognose pr. 20. juli 2000
Miljø- og Forsyningsudvalget
DAGSORDEN
for ordinært møde mandag den 7. august 2000
2. Regnskabsprognose pr. 20. juli 2000
MFU 174/2000 J.nr. F 6410-5/00
INDSTILLING
Miljø- og Forsyningsforvaltningen foreslår,
at Miljø- og Forsyningsudvalget tager regnskabsprognosen for 2000 samt redegørelser om status for bogføringsproblemerne til efterretning.
RESUME
Miljø- og Forsyningsudvalgets regnskabsprognose for 2000 .
|
Bevillingsområder (mio. kr.) |
Budget (1) |
Forventet Regnskab |
Forventet afvigelse (2) |
Budget 2. Kvartal. |
Regnskab kvartal |
|
Rammebelagte områder, drift |
81 |
81 |
0 |
39 |
22 |
|
Sekretariatet |
12 |
12 |
0 |
5 |
6 |
|
Puljer |
5 |
5 |
0 |
||
|
Miljøkontrollen, drift |
64 |
64 |
0 |
34 |
14 |
|
Levnedsmiddelkontrollen, drift |
2 |
||||
|
Rammebelagte områder, anlæg |
40 |
40 |
0 |
19 |
9 |
|
Miljøkontrollen |
40 |
40 |
0 |
19 |
9 |
|
Indtægtsdækkede driftsområder |
-810 |
-753 |
-57 |
-311 |
-1.054 |
|
Gas |
-18 |
-10 |
-8 |
-12 |
6 |
|
El |
-237 |
-228 |
-9 |
-57 |
-682 |
|
Varme |
-307 |
-273 |
-34 |
-119 |
-350 |
|
Administration KE |
-12 |
-12 |
0 |
-5 |
87 |
|
Vandforsyning |
-162 |
-156 |
-6 |
-90 |
-88 |
|
Kloakforsyning |
-74 |
-74 |
1 |
-29 |
-27 |
|
Miljøkontrollen |
0 |
0 |
0 |
||
|
Indtægtsdækkede anlægsområder |
669 |
659 |
10 |
222 |
63 |
|
El |
177 |
177 |
77 |
0 |
|
|
Varme |
264 |
264 |
72 |
1 |
|
|
Vandforsyning |
74 |
64 |
10 |
8 |
6 |
|
Kloakforsyning |
155 |
155 |
65 |
56 |
|
|
Finansposter |
-35 |
-201 |
58 |
197 |
-1.556 |
|
Sekretariatet |
0 |
0 |
-6 |
||
|
Københavns Energi |
338 |
282 |
56 |
197 |
-1.515 |
|
Vandforsyning |
-16 |
-18 |
2 |
0 |
-75 |
|
Kloakforsyning |
12 |
12 |
0 |
38 |
|
|
Miljøkontrollen |
-3 |
-3 |
0 |
0 |
|
|
Levnedsmiddelkontrollen |
0 |
2 |
|||
|
Kassebevægelser |
311 |
300 |
11 |
166 |
-2515 |
(1) Det vedtagne budget samt tiltrådte tillægsbevillinger pr .20. juni 2000.
(2) –angiver merudgift/mindreindtægt
Overholdelse af budgetrammen
Udvalget forventer at overholde budgettet på de rammebelagte områder, men at der pga. mild vinter og deraf følgende mindre varmesalg samt merudgifter til renter som følge af forsinkelsen i regningsudskrivningen fra Københavns Energis (KE) afregningssystem, må der forventes en nettomindreindtægt på indtægtsdækkede områder på 48 mio. kr.
Forventet regnskab og kvartalsregnskab for 2000
Indtægtsdækkede drifts- og anlægsområder
På de indtægtsdækkede drifts- og anlægsområder forventes en netto mindreindtægt på 48 mio. kr. Mindreindtægten vedrører mindreindtægter på 36,5 mio. kr. som følge af mindre energisalg pga. mild vinter, mindreindtægter på 7 mio. kr. vedr. vandforsyning og kloak pga. mindre vandsalg og udskydelse af anlægsudgifter vedrørende vandforsyningen på 10 mio. kr. Heri er modregnet merudgifter til renter på 14 mio. kr. pga. forsinkelse i regningsudskrivning fra KE's nye afregningssystem.
På finansposterne forventes merindtægter på 58,0 mio. kr. som primært vedrører Københavns Energi og kan henføres til ændring af betalingsfrister. (BR 488/99 9. december 1999 ) samt ændring af momsloven ( Finanslovsaftalen) som betyder en afkortning af kredittiden for betaling af moms med 21 dage. Desuden forventes merindtægt vedr. renter af mellemværende på 14 mio. kr. i KE, og merindtægt på 2 mio. kr. vedrørende Københavns Vand. Merindtægten vedr. renter modsvares af merudgifter på de indtægtsdækkede områder.
Der er i de forventede tal for KE nu foretaget den endelige udskillelse i selskaberne, men for regnskabstallene skal i øvrigt henvises til redegørelse om status for bogføringsproblemerne i KE, der forventes løst med udgangen af august 2000.
SAGSBESKRIVELSE
Miljø- og Forsyningsforvaltningen har udarbejdet regnskabsprognose for 2000 pr. 20. juli. 2000
Forventet regnskab for 2000
Der forventes en samlet forbedring (mindreudgift/merindtægt) i forhold til det korrigerede budget 2000 for Miljø- og Forsyningsudvalget på 10,5 mio. kr. Den samlede forbedring i forhold til korrigeret budget 2000 er fordelt på bevillingerne som vist i foranstående tabel. Der er i de forventede tal for KE nu foretaget den endelige udskillelse i selskaberne, men for regnskabstallene skal i øvrigt henvises til redegørelse angående løsningen af bogføringsproblemerne i KE.
Nettomindreindtægten på de indtægtsdækkede områder kan specificeres således:
Mio. kr.
Ændringer vedr. Københavns Energi i alt -50,5
- Mindreindtægt ved lavere bygassalg -5,7
- Mindreindtægt ved mindre varmesalg pga. mild vinter -30,8
- Merudgifter til renter som følge af forsinkelsen i udskriv-
ning af regninger til forbrugerne fra nyt afregningssystem.
Der er overfor leverandøren rejst krav om erstatning. -14,0
Ændringer vedr. Københavns Vand i alt 3,0
- Mindreindtægter pga. lavere vandlevering og -afledning -6,0
- Merudgifter til renter -2,0
- Mindreudgifter til kemikalier 1,0
- Mindre anlægsudgifter til vandforsyningen pga. af udsky-
delse af anlægsprojekter 10,0
Øvrige finansielle poster
På finansposterne forventes merindtægter på 58,0 mio. kr. som primært vedrører KE. Merindtægten er sammensat af dels merindtægter vedr. renter af mellemværende på 16 mio. kr., hvilket modsvares af merudgiften til renter på de rammebelagte områder samt nettomindreudgifter til finansforskydningerne på 42 mio. kr., som kan henføres til ændring af betalingsfrister (BR 488/99 december 1999 ) samt ændring af momsloven (Finanslovsaftalen), som betyder en afkortning af kredittiden for betaling af moms med 21 dage. Den vedtagne tilpasning af samtidighedsbetaling for KE's kunder kan pga. genanvendelsen af det gamle regningssystem ikke gennemføres fuldt ud. Den tidligere forventede nedgang i debitormassen på 125 mio. kr. kan derfor ikke længere forventes.
I vedlagte oversigt over forventet regnskab for 2000 er den samlede afvigelse specificeret på de enkelte områder. Oversigterne er fremsendt den 24. juli 2000 til Økonomiforvaltningen med forbehold for udvalgets behandling.
Redegørelse for Københavns Energi's bogføringsproblemer:
Økonomiudvalget har i forbindelse med behandlingen af det forventede regnskab for 2000 pr. 20. april (ØU170/2000 30. maj .2000) udbedt sig en redegørelser for status med løsningen af bogføringsproblemerne i KE.
Vedlagt i bilag 2 til denne indestilling er KE's redegørelse om status for bogføringsproblemerne samt den forsinkede regningsudskrivning.
Heraf fremgår, at grænsesnittet fra KE's økonomisystem til KØR er etableret og der er foretaget overførsel af data den 10. juli 2000.
Der er ved sekretariatets og KE's gennemgang af de overførte data (grænsesnitsposteringer) konstateret, at en del af posteringerne er landet på forkerte konti, herunder postering af åbningsbalancen i det nye KE's Økonomisystem.
KE forventer, at afstemning af grænsesnittet samt tilretning og fejlrettelser vil være på plads med udgangen af august 2000. KE oplyser efterfølgende, at der stadig udestår bogføring og afstemning af bevægelserne på de likvide konti, men at disse ligeledes forventes på plads inden udgangen af august 2000
Af vedlagt redegørelser fra KE fremgår desuden, at den forsinkede regningsudskrivning som følge af problemerne med nyt afregningsystem er indhentet primo juli. De mangelende indbetalinger forventes i 3 kvartal. Der er i det forventede regnskab for 2000 indregnet merudgift til renter på 14 mio. kr. som følge heraf.
ØKONOMI
Miljø- og Forsyningsudvalgets forventede resultat for 2000 udviser netto mindreindtægt på 47,5 mio. kr. på de indtægtsdækkede områder og netto merindtægt på finansposterne på 58 mio. kr.
BILAG
Brev til Økonomiforvaltningen af 24. juli 2000
Bilag 1, Miljø og Forsyningsudvalgets forventede regnskab for 2000 pr. 20. juli 2000 samt kvartalsregnskab for 2. kvartal 2000.
Bilag 2, Skrivelse fra Københavns Energi om "Forventet regnskabs for 2000 m.v."
Niels Juul Jensen
/ Jette Heintz