Overførsel af uforbrugte midler fra 2002 til 2003
Overførsel af uforbrugte midler fra 2002 til 2003
Miljø- ogForsyningsudvalget
DAGSORDEN
for ordinært møde mandag den 7. april 2003
9.
MFU 73/2003
INDSTILLING
Miljø-og Forsyningsforvaltningen indstiller, atMiljø- og Forsyningsudvalget overfor Økonomiudvalgetog Borgerrepræsentationen anbefaler,
at der overføres et mindreforbrug fra 2002 til budget 2003 på dettakstfinansierede område på 4.689 t.kr. til Københavns Energi som angivet idenne indstilling,
at et mindreforbrug fra 2002 på det takstfinansierede områdeoverføres til budget 2004 i form af korrektion af Miljøkontrollens ramme på dettakstfinansierede område med 6.143 t.kr., og
at Miljø og Forsyningsforvaltningen bemyndiges til at indarbejdeden ovennævnte rammekorrektion i et teknisk ændringsforslag til budgetforslagetfor 2004 om takstnedsættelser.
RESUME
Miljø-og Forsyningsudvalget har - med udgangspunkt i de gældende regler for overførselaf bevillinger mellem budgetårene - mulighed for at søge om overførsel afmindreforbruget i 2002 til budgettet for 2003.
PåMiljø- og Forsyningsudvalgets regnskab for 2002 var der et
En delaf dette mindreforbrug er uforbrugte puljemidler til dækning af merudgifter iforbindelse med EU-formandskabet og en merindtægt vedr. underdækning, som ikkeer omfattet af overførselsadgangen.
Den delaf mindreforbruget i 2002 som kan overføres, samt et mindreforbrug fra 2001,som endnu ikke er overført, udgør i alt 74,4 mio. kr. Heraf søges 68,3 mio. kr. overført til 2003 og 6,1 mio. kr.overført til 2004 som korrektion af rammen.
SAGSBESKRIVELSE
Borgerrepræsentationen vedtog på sit møde den 7. december2000 (BR 522/00) bevillingsregler for overførselsadgang mellem budgetårene.Reglerne indebærer, at et års mindreforbrug på de rammebelagte områder kanoverføres til det efterfølgende års budget i form af en tillægsbevilling.Økonomiforvaltningen har i brev af 28. februar 2003 anmodet udvalgene omforslag til overførsel af uforbrugte midler fra 2002 til 2003 senest den 24.april 2003. Overførsler sker ved tillægsbevilling og forventes behandlet i Borgerrepræsentationenden 22. maj 2003.
Den konkrete bevillingsoverførsel vurderes i lyset afudvalgets eventuelle interne lån optaget på baggrund af merforbrug i deforegående år. I denne forbindelse kan det oplyses, at Miljø- ogForsyningsudvalget ikke har interne lån.
Regnskab for2002
Detskattefinansierede område
Mindreforbruget og forslaget til overførsel af midlerfordeler sig således mellem bevillingerne:
Skattefinansieret område | | | | |
| I 1000 kr. | Korrigeret Budget | Regnskab | Mindre-forbrug | Søges overført |
Rammebelagt drift | | | | |
| Sekretariatet | 13.871 | 11.004 | -2.867 | 2.867 |
| Sekretariatet – puljer | 9.349 | 1.285 | -8.064 | 13.836 |
| KE – Puljer | 4.372 | 69 | -4.303 | 2.510 |
| Miljøkontrollen | 89.552 | 76.069 | -13.483 | 13.864 |
| Miljøkontrollen, indtægtsdækket virksomhed | -132 | -513 | -381 | |
| Drift, i alt | 117.012 | 87.914 | -29.098 | 32.696 |
| Rammebelagt anlæg Miljøkontrollen | 37.669 | 29.157 | -8.512 | 450 |
| I alt skattefinansieret | 37.669 | 29.157 | -8.512 | 450 |
| | 154.681 | 117.071 | -37.610 | 33.527 |
(- angiver mindreudgift/merindtægt)
Der er nedenfor redegjort nærmere for den foreslåedeanvendelse af de overførte midler. Når der ikke i alle tilfælde eroverensstemmelse mellem mindreforbruget og de beløb, der søges overført, er detfordi
- en del af mindreforbruget på Miljøkontrollens anlægsbudget,8.062 t.kr., foreslås overført til en ny pulje under sekretariatet,
- en del af mindreforbruget i puljerne under sekretariatet,2.229 t.kr. tidligere er forudsat overført til KE til fortsættelse afEnergiværkstedet, og
- den del af mindreforbruget, der ikke overføres til budget2003, i alt 4.083 t.kr., udgøres af puljemidler under KE til dækning afmerudgifter i forbindelse med EU-formandskabet.
I hovedposter foreslås de overførte midler anvendt således:
Sekretariatet
Funktion 6.41.1 Kommunalbestyrelses- og amtsråd
Merudgifter til rejser iforbindelse med Nordisk Miljømøde på Island 100t.kr.
Funktion 6.51.1Sekretariat og forvaltning 2.767t.kr
Beløbet skal dække følgendemerudgifter i 2003
- beredskab i forbindelse med partnerskabsforhandlinger
- fælles udviklingsprojekt for forvaltningen (opfølgning påudviklingsprojektet)
- kurser i pressekontakt
- projekt "skriv bedre indstillinger"
- etablering af hjemmeopkoblinger
- indførelse af elektronisk sags- og dokumenthåndtering
- omlægning til fælles, elektronisk postsystem i kommunen
- forbedring af belysning i sekretariatet
- lederuddannelse
- øvrigt efteruddannelses-efterslæb i sekretariatet
Sekretariatetpuljer
Funktion 6.51.1 Sekretariat og forvaltning
Energipulje
Mindreforbruget søges overført til 2003, hvor det vil bliveudmøntet
sammen med øvrige midler i Energipuljen
Agenda 21 pulje,mindreforbrug i 2002 7.935t.kr.
Bevilling tilEnergiværksted i 2003 (jf. MFU 239/02) -2.290 t.kr.
Restbeløb af puljen til Agenda21 m.v. til senere udmøntning 5.645t.kr.
Pulje til solcelle- ogandre vedvarende energiprojekter,
herunderdemonstrationsanlæg 8.062t.kr.
I alt
Sidstnævnte beløb stammer fra mindreforbrug i 2002 afMiljøkontrollens bevilling til oprensning af forurenet jord. Mindreforbruget erfremkommet i kraft af bl.a. lavere entreprisekontrakter, og det skønnes ikkemuligt at anvende beløbet i 2003 med den nuværende bemanding og organisering afjordområdet i Miljøkontrollen. Det forslås derfor, at mindreforbruget i stedetplaceres i en pulje under Sekretariatet bl.a. til solcelleprojekter og andreVE-projekter, der understøtter implementeringen af CO2-planen. Beløbet udmøntesefter en særskilt indstilling til udvalget og Borgerrepræsentationen.
KE puljer
Funktion 6.51.1 Sekretariat og forvaltning
Projektet vedr. etablering af Energiværksted fortsættes i2003:
Mindreforbruget påbevillingen i 2002 overføres: 220t.kr.
Af mindreforbruget på sekretariatets bevilling vedr. Agenda21 pulje
overføres som forudsat iMFU 239/2002 yderligere: 2.290t.kr.
I alt
Miljøkontrollen– Skattefinansieret område
Der er for en delaf overførslerne tale om opgaver, der ikke kunne fuldføres i 2002, mens andreer ønsker om nye aktiviteter. I alt søges 13,9 mio. kr. overført til Miljøkontrollensdrift og 0,45 mio. kr. til anlæg.
Den nedenståendeangivelse af opgaver vedrører såvel drifts- som anlægsbevillingen.
Funktion 0.80.1 Fælles formål
Puljer til økologi ogcertificering, der ikke er anvendt i 2002 5.397t.kr.
Aktivitet vedr. informationtil etniske grupper udføres først i 2003 600t.kr.
Øget bidrag til Temacentretfor affald 375t.kr.
Projekt vedr. piktogram forerhvervsaffald udskudt til 2003 275t.kr.
I alt 6.647t.kr.
Funktion 0.85.1Recipientkvalitet og spildevand
Mindreforbrug overføres til2003 351t.kr.
Funktion 0.89.1Øvrig planlægning, undersøgelser, tilsyn
Mindreforbrug i 2002 anvendes til dækning af yderligereudgifter
til luft og overvågning,pga. nedlæggelse af HLU samarbejdet 1.069t. kr.
Funktion 6.51.1 Sekretariat og forvaltning
Reserveret til udgifter tiltilbageflytning til Flæsketorvet 5.797t.kr.
Funktion 0.81.3Oprensning af grunde (Anlæg)
Oprensning af grunde,færdiggørelse af anlægsprojekt fra 2002 450t.kr.
Det takstfinansierede område
Mindreforbruget og de overførte midler fordeler sig således:
| Taksfinansieret område | | | | | | |
| I 1000 kr. | Korrigeret Budget | Regnskab 2002 | Mindre-forbrug | Under-dækning | Mindreforbrug i 2001 | Overføres |
| Takstfinansieret områder | | | | | | |
| København
s Energi | -143.634 | -176.041 | -32.407 | 67.318 | -39.600 | -4.689 |
| Takstfinansieret drift | -854.755 | -859.068 | -4.313 | 67.318 | -39.600 | 23.405 |
| Takstfinansieret anlæg | 711.121 | 683.027 | -28.094 | | | -28.094 |
| Miljøkontrollen | -17.646 | -54.234 | -36.588 | | 0 | -36.588 |
| Takstfinansieret drift | -29.313 | -61.201 | -31.888 | | | 36.588 |
| Takstfinansieret anlæg | 11.667 | 6.967 | -4.700 | | | |
| I alt | -161.280 | -230.275 | -68.995 | 67.318 | -39.600 | -41.277 |
(- angiver mindreudgift/merindtægt)
KøbenhavnsEnergi
Beregningen af KE's overførselsmuligheder tager udgangspunkti regnskabet for 2002 som viste et mindreforbrug på 32,4 mio. kr. Herfra skaldog trækkes merindtægter på 67,3 mio. kr. vedrørende underdækning på el, somikke kan overføres.
Miljø- og Forsyningsudvalget har endnu ikke har fåetudmøntet overførsel af et mindreforbrug på 39,6 mio. kr. fra 2001, som Miljø-og Forsyningsudvalget tidligere har anmodet om at måtte anvende til bogføringaf skyldige feriepenge i det år, hvor feriepengene er optjent.Økonomiforvaltningen har forespurgt Indenrigs- og Sundhedsministeriet om,hvorvidt der er mulighed for en sådan bogføring i det kommunale budget- ogregnskabssystem, og der foreligger nu en udtalelse om at bogføring af skyldigeferiepenge ikke kan foretages i det kommunale regnskab på den ønskede måde.
Den resterende del af mindreforbruget i 2001 søges derfor nui stedet overført til 2003, og KE kan herefter overføre 4.689 t. kr. til 2003.
Mindreforbrugetsøges overført til delvis dækning af de merudgifter/mindreindtægter, somfremgik af det forventede regnskab for 2003, der blev forelagt udvalget den 24.februar 2003.
Funktion 1.02.1 Elforsyning drift
Delvis dækning af forventede mindreindtægter frainvesteringsbidrag
Funktion 1.40.1Kloakforsyningen drift 1.400t.kr.
Dækning af merudgifter til anlægsbidrag til Lynetten
Miljøkontrollen – Takstfinansieret område:
Mindreforbruget på Miljøkontrollens takstfinansieredeområder på 36,6 mio. kr. foreslås søgt overført til 2003 og 2004, hvorbevillingsreglerne kun direkte anfører, at der kan ske overførsel af mindreforbrugtil det efterfølgende år.
Begrundelsen for ønsket om, at en del af mindreforbrugetoverføres også til 2004, er imidlertid, at bidrag til forbrændingsanlæg ogaffaldsgebyr opkræves via ejendomsskattebilletterne, der for 2003 er udsendt iefteråret 2002. Det er således ikke muligt at regulere for mindreudgiften i2002 over taksterne for 2003.
Mindreforbruget kunne alternativt overføres to gange, førsttil 2003, og herefter igen til 2004, men da beslutningen om overførsel af mindreforbrugtil 2004 først finder sted i maj 2004, kan mindreforbruget i 2002 principieltikke lægges til grund ved fastsættelsen af de takster, der opkræves overejendomsskattebilletterne for 2004.
Beløbene foreslås derfor i stedet overført til 2004 som ennedsættelse af indtægtsrammen, således at mindreforbruget i 2002 kan udmøntes ien takstnedsættelse i 2004.
Funktion 1.52.1 Konverteringsanlæg
Merindtægt i 2002 på bidrag til forbrændingsanlæg på
Beløbet søges overført til 2004 i form af nedsættelse afindtægtsrammen med henblik på en takstnedsættelse. Det foreslås, at Miljø- ogForsyningsforvaltningen bemyndiges til at fremsende et teknisk ændringsforslagtil budget 2004, såfremt overførslen til 2004 bevilges.
Funktion 1.53.1 Lossepladser
Afvikling af mellemoplag videreføres i 2003
Restforbrug overføres til 2003 dækning af uforudseteudgifter 14.445 t. kr.
eller takstnedsættelser på KMC/Prøvestenen
Funktion 1.55.1 Genanvendelse og forsortering
Mindreforbrug vedrørende affaldsgebyret i 2002
Beløbet søges overført til 2004 i form af nedsættelse afindtægtsrammen med henblik på en takstnedsættelse. Det foreslås, at Miljø- ogForsyningsforvaltningen bemyndiges til at fremsende et teknisk ændringsforslagtil budget 2004, såfremt overførslen til 2004 bevilges.
ØKONOMI
Kassemæssig dækning for de overførte beløb til 2003 og 2004anvises på mindreforbruget på Miljø- og Forsyningsudvalget regnskab for 2001 og2002. Mindreforbruget for 2001 vedrører 39,6 mio. kr., der var ønsket overførttil 2002 til dækning af feriepengeforpligtelse.
MILJØVURDERING
Indstillingen vurderes ikke at indebære konsekvenser formiljøet.
BILAG
-
Peter Elsman
/Jens Balslev