Overholdelse af Kultur- og Fritidsudvalgets måltal på bruttoanlæg i 2018

Indstilling

Kultur- og Fritidsforvaltningen indstiller,

1. at Kultur- og Fritidsudvalget tager orientering om status for forvaltningens overholdelse af måltal for bruttoanlæg i 2018 til efterretning.

Problemstilling

I forbindelse med de årlig aftaler om kommunernes økonomi mellem regeringen og KL fastsættes lofter for, hvor mange indtægter og udgifter, herunder udgifter til bl.a. service og anlæg, kommunerne under et må have. Formålet med den statslige styring af de kommunale udgifter og indtægter er bl.a. at styre konjunkturvirkningen af den samlede finanspolitik. Dette er centralt i forhold til, f.eks. at undgå overophedning i forbindelse med højkonjunktur og til at holde hånden under økonomien i forbindelse med lavkonjunktur.

På grund af en teknisk fejl i fordelingen af anlægsmåltal for 2018 mellem forvaltningerne er Kultur- og Fritidsudvalgets anlægsmåltal lavere, end det burde have været. På nuværende tidspunkt vurderer Kultur- og Fritidsforvaltningen, at der mangler ca. 23 mio. kr. i måltal for 2018 for, at forvaltningen kan eksekvere de besluttede projekter uden yderligere forsinkelse eller standsning.

Løsning

I 2018 udgør det samlede kommunale (brutto)anlægsniveau 17,0 mia. kr., som fordeles mellem kommunerne i Kommunernes Landsforening. I 2018 er Københavns Kommunes andel af det samlede anlægsloft på 2,9 mia. kr. Borgerrepræsentationen godkendte den 14. december 2017 anlægsloftet for Københavns Kommune i 2018. Anlægsmåltallet i Københavns Kommune fordeles ligeligt ud på projekterne i de enkelte forvaltninger. I Kultur- og Fritidsforvaltningen udgør anlægsloftet 69 mio. kr. i 2018.

Et anlægsloft på 2,9 mia. kr. ligger knap 0,6 mia. kr. under regnskabet for 2017. På baggrund af det forholdsvist lave anlægsloft i 2018 vurderer Økonomiforvaltningen, at der er behov for særligt styringsmæssig fokus på anlægsområdet i 2018.

Økonomiudvalget har på den baggrund besluttet en model for styring af bruttoanlæg i 2018, der skal sikre, at Københavns Kommune overholder anlægsloftet for bruttoanlæg i 2018 (ØU 05.12.2017 pkt. 5). Modellen giver et måltal til hver forvaltning, som de enkelte udvalg selv har ansvaret for at overholde f.eks. ved at udskyde anlægsprojekter.

På grund af den tekniske fejl i fordelingen af anlægsmåltal for 2018 mellem forvaltningerne vil Økonomiforvaltningen i 2. anlægsoversigt indstille til Økonomiudvalget, at Kultur- og Fritidsudvalget tildeles tilvejebragt ledigt anlægsmåltal på 17 mio. kr. Det efterlader en forventet manko på 6 mio. kr. Økonomiforvaltningen har tilkendegivet, at der kan ske en vurdering af, om Kultur- og Fritidsudvalget kan få tildelt yderligere anlægsmåltal efter sommerferien.

Såfremt der ikke kan tilvejebringes tilstrækkeligt måltal til Kultur- og Fritidsforvaltningens anlægsprojekter, på grund af den tekniske fejl, vil forvaltningen fremlægge en sag for Kultur- og Fritidsudvalget herom hurtigst muligt. 

Økonomi

Indstillingen har ingen økonomiske konsekvenser.

Videre proces

Forvaltningen vil løbende i forbindelse med anlægsoversigterne og den generelle interne anlægsopfølgning følge med i status i forhold til overholdelsen af måltallet for bruttoanlæg. Såfremt der opstår behov for at udskyde eller nedskalere anlægsprojekter, vil Kultur- og Fritidsudvalget få forelagt en sag herom.