Overførsel af bevillinger fra 2004 til 2005 (ordinær runde)
Overførsel af bevillinger fra 2004 til 2005 (ordinær runde)
Kultur- og Fritidsudvalget
DAGSORDEN
for ordinært møde torsdag den 31. marts 2005
Sager til beslutning
16. Overførsel af bevillinger fra 2004 til 2005 (ordinær runde)
(KFU 125/2005)
INDSTILLING
Kultur- og Fritidsforvaltningen indstiller,
at Kultur- og Fritidsudvalget godkender, at Økonomiudvalget og Borgerrepræsentationen søges om overførsel af bevillinger på 25,734 mio. kr. fra 2004 til 2005 jf. beregning af overførselsramme, som nævnt under sagsbeskrivelsen.
at Kultur- og Fritidsudvalget anbefaler Økonomiudvalget og Borgerrepræsentationen, at 26,292 mio. kr. af bevillingsoverførslerne anvendes til formål, der tidligere er truffet politisk beslutning om jf. bilag 1 og bilag 2.
at Kultur- og Fritidsudvalget anbefaler Økonomiudvalget og Borgerrepræsentationen, at -0,629 mio. kr. af bevillingsoverførslerne anvendes til formål, som Kultur- og Fritidsudvalget tidligere har politisk besluttet, men ikke Borgerrepræsentationen jfr. bilag 5, side 1.
at Kultur- og Fritidsudvalget anbefaler Økonomiudvalget og Borgerrepræsentationen, at 1,271 mio. kr. af bevillingsoverførslerne anvendes til formål, der ikke tidligere er politisk besluttet jfr. bilag 5, side 2.
at Kultur- og Fritidsudvalget anbefaler Økonomiudvalget og Borgerrepræsentationen, at 1,2 mio. kr. finansieres via forpagtningsafgiften for 2005 vedrørende Øksnehallen, Kultur og Fritid konto 3.60.1
at Kultur- og Fritidsudvalget godkender, at der søges en teknisk omplacering af en bevilling på 0,011 mio. kr. fra Økonomiudvalget til Kultur og Fritidsudvalget, Kultur og Fritid, konto 3.64.1 jfr. bilag 6
at Kultur- og Fritidsudvalget bemyndiger Kultur- og
Fritidsforvaltningen til efterfølgende at korrigere kontraktstyrede enheders
bevillinger i 2005, når endelig fordeling af manglende Accenture posteringer foreligger
jfr. 3.at.
RESUME
Denne indstilling indeholder forslag til bevillingsoverførsler
fra 2004 til 2005.
Kultur- og Fritidsudvalgets overførselsramme er beregnet
således:
Mindreforbrug i 2004 på de
rammebelagte
drifts- og anlægsområder 147,8
Allerede hasteoverført
anlægsbevillinger 117,3 (-)
Allerede
hasteoverført driftsbevillinger 2,0 (-)
Fradrag for mindreforbrug i
forbindelse med
EU valget i 2004 1,2
(-)
Fradrag for feriepengeforpligtelse,
som
Accenture ikke har bogført
i 2004 1,6 (-)
Resterende
overførselsramme 25,7
Indstillingen om overførsel, der samlet beløber sig til 25,7 mio. kr. svarende til den beregnede overførselsramme, indeholder følgende hovedtal (mio. kr.):
Nye aktiviteter (bilag 5 side
2) 1,2
Øvrige overførsler (bilag 1,
2 og 5 side 1) 25,7
I alt 26,9
Reelt meroverførsel der søges finansieret af den
forventede forpagningsafgift
for Øksnehallen
i 2005
1,2
SAGSBESKRIVELSE
Baggrunden for overførselsanmodningen.
Økonomiforvaltningen har den 11. marts 2005 indkaldt anmodninger om overførsel af bevillinger fra 2004 til 2005.
Ifølge kommunens bevillingsregler sker overførsel af midler efter følgende hovedprincip:
· Et mindreforbrug i et regnskabsår på de rammebelagte områder kan overføres til det følgende budgetår, forudsat at den samlede budgetramme for udvalget overholdes i regnskabsåret.
· Et merforbrug på de rammebelagte områder skal tilbagebetales i efterfølgende følgende år af udvalget.
Herudover har udvalgene mulighed for at søge om andre
bevillingsmæssige ændringer som omplaceringer mv. bl.a. med henblik på at sikre
et opdateret styringsgrundlag i forhold til vedtaget budget 2005. Der skal i
disse tilfælde være tale om ukomplicerede sager af bevillingsteknisk karakter.
Kultur- og Fritidsforvaltningen vil den 4. april 2005 fremsende
forslag til overførsler i henhold til bilag 1, 2 og 5 under forbehold for
Kultur- og Fritidsudvalgets godkendelse, der i henhold til
Økonomiforvaltningens indkaldelse skal foreligge senest den 9. maj 2005.
Økonomiforvaltningen udarbejder en indstilling om de samlede
bevillingsændringer på baggrund af udvalgenes anmodninger. Indstillingen ventes
behandlet i Økonomiudvalget den 17. maj og i Borgerrepræsentationen den 26. maj
2005.
Kultur- og Fritidsudvalgets anmodning.
Borgerrepræsentationen tiltrådte den 10. februar 2005 de
såkaldte hasteoverførsler, der for
Beregning af den aktuelle overførselsramme består af følgende
hovedtal (mio. kr.):
Mindreforbrug i 2004 på de
rammebelagte
drifts- og anlægsområder 147,8
Allerede hasteoverførte
anlægsbevillinger 117,3 (-)
Allerede hasteoverførte
driftsbevillinger 2,0 (-)
Fradrag for mindreforbrug i
forbindelse med
EU valget i 2004 1,2
(-)
Fradrag for feriepengeforpligtelse,
som
Accenture ikke har bogført
i 2004 1,6 (-)
Resterende
overførselsramme 25,7
Økonomiforvaltningen
forudsætter, at overførselsanmodningerne opdeles i følgende kategorier:
1.
2. Overførsler til ikke-igangsatte aktiviteter, der er særskilt besluttet af Borgerrepræsentationen.
3. Overførsler på demografiområder, hvor Borgerrepræsentationen i budgettet har reguleret kapacitet og aktivitetsniveau væsentligt på grund af den demografiske udvikling.
4. Overførsel af midler til puljer – ikke særskilt besluttede aktiviteter
5. Overførsler til nye aktiviteter
6. Øvrige overførsler
Denne indstilling omfatter kategorierne 1, 2, 5 og 6 jf. bilag 1, 2 og 5, der samlet beløber sig til 26,9 mio. kr. og indeholder følgende hovedtal (mio. kr.):
Nye aktiviteter (bilag 5 side 2) 1,2
Anskaffelse af et ledelsesinformationssystem 0,9
der afventer
kommunens udbudsforretning.
Dækning af
mindre indtægter fra entréen på 0,2
Thorvaldsens
Museum.
Dækning af
mindre indtægter fra entréen på 0,1
Københavns
Bymuseum.
Øvrige
overførsler (bilag 1, 2 og 5 side 1) 25,7
Ifølge
(
overføre
uforbrugte midler til det følgende
regnskabsår
og skal tilsvarende tilbagebetale
et
merforbrug i det følgende regnskabsår -2,0
Overførsler
til dækning af midlertidig
finansiering
i 2005 0,2
Overførsel
af bevillinger, der tidligere er
politisk
besluttet (drift) 7,3
Overførsel
af bevillinger, der tidligere er
politisk
besluttet (anlæg) 20.2
Overførsler
i alt 26,9
Der
finansieres på følgende måde:
Mindreforbrug
i 2004 25,7
Forpagtningsafgift
for 2005 vedrørende
Øksnehallen 1,2
I alt 26,9
De i rammeberegningen nævnte 1,6 mio. kr. er opgjort på baggrund af de foreliggende oplysninger og er Accentures manglende bogføring af feriepengeforpligtelser i 2004. Der er tale om et foreløbigt tal, som først senere kan verificeres og fordeles. Derfor anmoder Kultur- og Fritidsforvaltningen Kultur- og Fritidsudvalget om bemyndigelse til, når endelig fordeling foreligger, at foretage de endelige korrektioner.
Om
ansøgninger til nye projekter jfr. bilag 5, side 2 kan følgende anføres:
I forhold til bl.a. Balanced Score Card er der behov for et fælles ledelsesinformationssystem i Københavns kommune. Som følge af Københavns kommunes udbudsforretning har indkøbet måttet udskydes fra 2004 til 2005.
Kultur- og Fritidsudvalget besluttede i 2004 ikke at forhøje entrepriserne på museerne, men i stedet kompensere museerne økonomisk, således at publikumsforbedringer kunne sættes i værk i 2004, hvorfor Københavns Bymuseum og Thorvaldsens Museum via særskilt indstilling til Kultur og Fritidsudvalget har søgt om henholdsvis 168.000 kr. og 200.000 kr., som kompensation for manglende entreindtægter på museerne.
Tekniske bevillingsændringer (bilag 6) 0,011
Uddannelseslegatet til dygtige lærlinge over-
føres fra Økonomiforvaltningen til Kultur- og
Fritidsforvaltningen,
Legatkontoret.
Tekniske bevillingsændringer i alt 0,011
MILJØVURDERING
Sagstypen
er ikke omfattet af Kultur- og Fritidsforvaltningens positivliste over sager,
der skal miljøvurderes.
ØKONOMI
Se under sagsbeskrivelsen.
ANDRE
KONSEKVENSER
-
HØRING
-
BILAG
1. Forslag til bevillingsoverførsler til "igangværende aktiviteter besluttet af Borgerrepræsentationen"
2. Forslag til bevillingsoverførsler til "ikke-igangsatte aktiviteter besluttet af Borgerrepræsentationen"
3. Forslag til overførsler på demografiområder (ingen overførsler)
4. Forslag til overførsler af midler til puljer (ingen overførsler)
5. Forslag til bevillingsoverførsler for "øvrige og nye aktiviteter"
6. Forslag til tekniske bevillingsændringer
/