Mødedato: 31.03.2005, kl. 16:00

Overførsel af bevillinger fra 2004 til 2005 (ordinær runde)

Overførsel af bevillinger fra 2004 til 2005 (ordinær runde)

Kultur- og Fritidsudvalget

 

DAGSORDEN

for ordinært møde torsdag den 31. marts 2005

 

 

Sager til beslutning

 

16.      Overførsel af bevillinger fra 2004 til 2005 (ordinær runde)

(KFU 125/2005)

 

INDSTILLING

Kultur- og Fritidsforvaltningen indstiller,

at Kultur- og Fritidsudvalget godkender, at Økonomiudvalget og Borgerrepræsentationen søges om overførsel af bevillinger på 25,734 mio. kr. fra 2004 til 2005 jf. beregning af overførselsramme, som nævnt under sagsbeskrivelsen.

at Kultur- og Fritidsudvalget anbefaler Økonomiudvalget og Borgerrepræsentationen, at 26,292 mio. kr. af bevillingsoverførslerne anvendes til formål, der tidligere er truffet politisk beslutning om jf. bilag 1 og bilag 2.

at Kultur- og Fritidsudvalget anbefaler Økonomiudvalget og Borgerrepræsentationen, at -0,629 mio. kr. af bevillingsoverførslerne anvendes til formål, som Kultur- og Fritidsudvalget tidligere har politisk besluttet, men ikke Borgerrepræsentationen jfr. bilag 5, side 1.

at Kultur- og Fritidsudvalget anbefaler Økonomiudvalget og Borgerrepræsentationen, at 1,271 mio. kr. af bevillingsoverførslerne anvendes til formål, der ikke tidligere er politisk besluttet jfr. bilag 5, side 2.

at Kultur- og Fritidsudvalget anbefaler Økonomiudvalget og Borgerrepræsentationen, at 1,2 mio. kr. finansieres via forpagtningsafgiften for 2005 vedrørende Øksnehallen, Kultur og Fritid konto 3.60.1

at Kultur- og Fritidsudvalget godkender, at der søges en teknisk omplacering af en bevilling på 0,011 mio. kr. fra Økonomiudvalget til Kultur og Fritidsudvalget, Kultur og Fritid, konto 3.64.1 jfr. bilag 6

at Kultur- og Fritidsudvalget bemyndiger Kultur- og Fritidsforvaltningen til efterfølgende at korrigere kontraktstyrede enheders bevillinger i 2005, når endelig fordeling af manglende Accenture posteringer foreligger jfr. 3.at.

 

 

RESUME

Denne indstilling indeholder forslag til bevillingsoverførsler fra 2004 til 2005.

Kultur- og Fritidsudvalgets overførselsramme er beregnet således:

                  

                   Mindreforbrug i 2004 på de rammebelagte

                   drifts- og anlægsområder                                     147,8

                   Allerede hasteoverført anlægsbevillinger           117,3  (-)

                   Allerede hasteoverført driftsbevillinger                 2,0  (-)

                   Fradrag for mindreforbrug i forbindelse med

                   EU valget i 2004                                                        1,2 (-)

                   Fradrag for feriepengeforpligtelse, som

                   Accenture ikke har bogført i 2004                          1,6  (-)

                   Resterende overførselsramme                               25,7

 

Indstillingen om overførsel, der samlet beløber sig til 25,7 mio. kr. svarende til den beregnede overførselsramme, indeholder følgende hovedtal (mio. kr.):

 

                   Nye aktiviteter (bilag 5 side 2)                                1,2

                   Øvrige overførsler (bilag 1, 2 og 5 side 1)           25,7

                   I alt                                                                            26,9

                   Reelt meroverførsel der søges finansieret af den

                   forventede forpagningsafgift for Øksnehallen

                    i 2005                                                                         1,2

 

 

SAGSBESKRIVELSE

Baggrunden for overførselsanmodningen.

Økonomiforvaltningen har den 11. marts 2005 indkaldt anmodninger om overførsel af bevillinger fra 2004 til 2005.

Ifølge kommunens bevillingsregler sker overførsel af midler efter følgende hovedprincip:

·        Et mindreforbrug i et regnskabsår på de rammebelagte områder kan overføres til det følgende budgetår, forudsat at den samlede budgetramme for udvalget overholdes i regnskabsåret.

 

 

·        Et merforbrug på de rammebelagte områder skal tilbagebetales i efterfølgende følgende år af udvalget.

Herudover har udvalgene mulighed for at søge om andre bevillingsmæssige ændringer som omplaceringer mv. bl.a. med henblik på at sikre et opdateret styringsgrundlag i forhold til vedtaget budget 2005. Der skal i disse tilfælde være tale om ukomplicerede sager af bevillingsteknisk karakter.

Kultur- og Fritidsforvaltningen vil den 4. april 2005 fremsende forslag til overførsler i henhold til bilag 1, 2 og 5 under forbehold for Kultur- og Fritidsudvalgets godkendelse, der i henhold til Økonomiforvaltningens indkaldelse skal foreligge senest den 9. maj 2005.

Økonomiforvaltningen udarbejder en indstilling om de samlede bevillingsændringer på baggrund af udvalgenes anmodninger. Indstillingen ventes behandlet i Økonomiudvalget den 17. maj og i Borgerrepræsentationen den 26. maj 2005.

Kultur- og Fritidsudvalgets anmodning.

Borgerrepræsentationen tiltrådte den 10. februar 2005 de såkaldte hasteoverførsler, der for KFU's vedkommende beløb sig til 119,3 mio. kr.

Beregning af den aktuelle overførselsramme består af følgende hovedtal (mio. kr.):

 

                   Mindreforbrug i 2004 på de rammebelagte

                   drifts- og anlægsområder                                     147,8

                   Allerede hasteoverførte anlægsbevillinger         117,3  (-)

                   Allerede hasteoverførte driftsbevillinger               2,0  (-)

                   Fradrag for mindreforbrug i forbindelse med

                   EU valget i 2004                                                        1,2 (-)

                   Fradrag for feriepengeforpligtelse, som

                   Accenture ikke har bogført i 2004                          1,6  (-)

                   Resterende overførselsramme                               25,7

 

Økonomiforvaltningen forudsætter, at overførselsanmodningerne opdeles i følgende kategorier:

1.      Overførsler til igangværende aktiviteter, der er særskilt besluttet af Borgerrepræsentationen.

 

2.      Overførsler til ikke-igangsatte aktiviteter, der er særskilt besluttet af Borgerrepræsentationen.

3.      Overførsler på demografiområder, hvor Borgerrepræsentationen i budgettet har reguleret kapacitet og aktivitetsniveau væsentligt på grund af den demografiske udvikling.

4.      Overførsel af midler til puljer – ikke særskilt besluttede aktiviteter

5.      Overførsler til nye aktiviteter

6.      Øvrige overførsler

Denne indstilling omfatter kategorierne 1, 2, 5 og 6 jf. bilag 1, 2 og 5, der samlet beløber sig til 26,9 mio. kr. og indeholder følgende hovedtal (mio. kr.):

 

                   Nye aktiviteter (bilag 5 side 2)                            1,2

                   Anskaffelse af et ledelsesinformationssystem      0,9

                   der afventer kommunens udbudsforretning.

                   Dækning af mindre indtægter fra entréen på      0,2

                   Thorvaldsens Museum.                                                

                   Dækning af mindre indtægter fra  entréen på     0,1

                   Københavns Bymuseum.                                                                    

                   Øvrige overførsler (bilag 1, 2 og 5 side 1)      25,7

                   Ifølge KFU-beslutning af 21. november 2002

                   (KFU 403/02) kan kontraktstyrede enheder

                   overføre uforbrugte midler til det følgende

                   regnskabsår og skal tilsvarende tilbagebetale

                   et merforbrug i det følgende regnskabsår          -2,0

                   Overførsler til dækning af midlertidig

                   finansiering i 2005                                                  0,2

                   Overførsel af bevillinger, der tidligere er

                   politisk besluttet (drift)                                            7,3

                   Overførsel af bevillinger, der tidligere er

                   politisk besluttet (anlæg)                                      20.2

                   Overførsler i alt                                                    26,9

                   Der finansieres på følgende måde:

                   Mindreforbrug i 2004                                           25,7

                   Forpagtningsafgift for 2005 vedrørende

                   Øksnehallen                                                              1,2

                   I alt                                                                           26,9

                  

De i rammeberegningen nævnte 1,6 mio. kr. er opgjort på baggrund af de foreliggende oplysninger og er Accentures manglende bogføring af feriepengeforpligtelser i 2004. Der er tale om et foreløbigt tal, som først senere kan verificeres og fordeles. Derfor anmoder Kultur- og Fritidsforvaltningen Kultur- og Fritidsudvalget om bemyndigelse til, når endelig fordeling foreligger, at foretage de endelige korrektioner.

Om ansøgninger til nye projekter jfr. bilag 5, side 2 kan følgende anføres:

I forhold til bl.a. Balanced Score Card er der behov for et fælles ledelsesinformationssystem i Københavns kommune. Som følge af Københavns kommunes udbudsforretning har indkøbet måttet udskydes fra 2004 til 2005.

Kultur- og Fritidsudvalget besluttede i 2004 ikke at forhøje entrepriserne på museerne, men i stedet kompensere museerne økonomisk, således at publikumsforbedringer kunne sættes i værk i 2004, hvorfor Københavns Bymuseum og Thorvaldsens Museum via særskilt indstilling til Kultur og Fritidsudvalget har søgt om henholdsvis 168.000 kr. og 200.000 kr., som kompensation for manglende entreindtægter på museerne.

 

 

                   Tekniske bevillingsændringer (bilag 6)        0,011

                   Uddannelseslegatet til dygtige lærlinge over-

                   føres fra Økonomiforvaltningen til Kultur- og

                   Fritidsforvaltningen, Legatkontoret.                            

                   Tekniske bevillingsændringer i alt                0,011

 

 

MILJØVURDERING

Sagstypen er ikke omfattet af Kultur- og Fritidsforvaltningens positivliste over sager, der skal miljøvurderes.

 

ØKONOMI

Se under sagsbeskrivelsen.

 

ANDRE KONSEKVENSER

-

HØRING

-

BILAG

1.      Forslag til bevillingsoverførsler til "igangværende aktiviteter besluttet af Borgerrepræsentationen"

2.      Forslag til bevillingsoverførsler til "ikke-igangsatte aktiviteter besluttet af Borgerrepræsentationen"

3.      Forslag til overførsler på demografiområder (ingen overførsler)

4.      Forslag til overførsler af midler til puljer (ingen overførsler)

5.      Forslag til bevillingsoverførsler for "øvrige og nye aktiviteter"

6.      Forslag til tekniske bevillingsændringer

 

 

Carsten Haurum

/ Olga Brüniche-Olsen

 


 


Til top