Mødedato: 30.08.2007, kl. 15:00

2. regnskabsprognose for 2007

2. regnskabsprognose for 2007

Kultur- og Fritidsudvalget

 

BESLUTNINGSPROTOKOL

fra ordinært møde torsdag den 30. august 2007

 

Afbud:

·        Taner Yilmaz 

·        Sikandar Malik Siddique

·        Frank Hedegaard

 

Jens Kjær Christensen mødte kl. 15.15 under foretrædet.

Katrina Feilberg mødte kl. 15.55 under behandlingen af punkt 14.

 

 

 

10.      2. regnskabsprognose for 2007(KFU 418/2007)

 

 

INDSTILLING OG BESLUTNING

Kultur- og Fritidsudvalget skal godkende udvalgets regnskab for de første 7 måneder af 2007 og forventningerne til årsresultatet for 2007 (prognosen).

 

INDSTILLING OG Beslutning

Kultur- og Fritidsforvaltningen indstiller,

1. at Kultur- og Fritidsudvalget godkender udvalgets 2. regnskabsprognose for 2007.

 

 

 

Kultur- og Fritidsudvalgets beslutning i mødet den 30. august 2007:

Indstillingen blev godkendt. 

 

 

Problemstilling

Kultur- og Fritidsudvalget skal 3 gange årligt over for Økonomiudvalget aflægge perioderegnskab for året og aflevere en prognose for det forventede årsregnskab. Samtidig skal der følges op på mål og resultater samt aktivitetsoplysninger, hvor det er relevant i forhold til budgettet. Denne gang skal der ligeledes følges op på udvalgets ramme for serviceudgifter. Endelig skal der afleveres en opgørelse over udviklingen i antal ansatte i rådhussekretariater.

 

Løsning

Forventet regnskab for 2007 (bilag 1)

Driftsbudgettet

Pr. udgangen af juli 2007 udgør det samlede driftsbudget 465,1 mio. kr.

Der forventes på nuværende tidspunkt ingen væsentlige afvigelser til driftsbudgettet. Der er dog i øjeblikket usikkerhed forbundet med idrætsanlæggenes energiudgifter. Endvidere er der risiko for mindreindtægter på ejendomsområdet vedrørende tomme bygninger og arealer, der er reserverede til bestemte formål, men hvor tidsforskydninger i den faktiske disponering medfører ejendomsudgifter, som ikke kan viderefaktureres. Det er f.eks. tilfældet med nogle af de lokaliteter, der er omfattet af Masterplanen.

Det er ikke muligt at indregne eksakte tal for disse risici i denne prognose. En nærmere status vil fremgå af oktoberprognosen.

Anlægsbudgettet

Pr. udgangen af marts 2007 udgør det samlede anlægsbudget 1.062,4 mio. kr.

I Københavns Ejendomme forventes der mindreudgifter på 340,0 mio. kr., der i det væsentlige vedrører genopretningsplanerne for henholdsvis idrætsanlæg og skoler samt Masterplanen. Årsagen til mindreforbruget forklares med en tidsforskydning, der skyldes, at anlægsbevillingerne er givet på et relativt sent tidspunkt af året, og derfor ikke kan realiseres fuldt ud i 2007. Mindreudgiften forventes overført til 2008.

Det forventes, at Københavns Ejendomme i forbindelse med oktober-prognosen leverer en mere præcis opdeling af de udskudte projekter.

Finansiering

Der er på skatteområdet budgetlagt med indtægter på 751,2 mio. kr.

Der forventes mindreindtægter på netto 53,0 mio. kr.  Mindreindtægter på 49,0 mio. kr. drejer sig hovedsagelig om tilbagebetaling af for meget opkrævet dækningsafgift i de seneste 5 år. Mindreindtægter på 4,0 mio. kr. er nettovirkningen af det forhold, at en række tomme bygninger tilhørende Københavns Universitet har fået omlagt ejendomsbeskatningen.

Finansposter

Finansposterne er budgetlagt med nettoudgifter på 18,1 mio. kr. Udgiftsbudgettet vedrører udlån til pensionister til betaling af ejendomsskatter er 22,0 mio. kr. Det resterende finansbudget på nettoindtægter på 3,9 mio. kr. vedrører diverse renteindtægter. Der forventes netto et merforbrug vedrørende rentebetalinger på 2,0 mio. kr.

Regnskab for de første 7 måneder i 2007 (bilag 2)

Driftsregnskabet

Der er samlede nettoudgifter på 217,1 mio. kr. svarende til 47 % af årsbudgettet. I forhold til forventningerne er der dog tale om mindreindtægter i perioden på netto 235,7 mio. kr., der i alt væsentligt skyldes en forsinkelse af opkrævningen af interne huslejer og 3. mandshuslejer. Forskydningen forventes ikke at have nogen helårsvirkning. 

Anlægsregnskabet

Der er samlede nettoudgifter på 200,0 mio. kr. svarende til 19 % af årsbudgettet. I forhold til forventningerne er der mindreudgifter på netto 245,5 mio. kr., der i alt væsentligt skyldes anlægsprojekter - primært vedrørende genopretningsplanerne for idrætsanlæggene og folkeskolerne samt Masterplanen, der er udskudt som følge af relativt sene tidspunkter for bevillingernes modtagelse. De pågældende projekter forventes at blive tidsmæssigt forrykket ind i 2008 med deraf følgende bevillingsoverførsler jf. ovenfor under prognosen.

Finansiering

Kvartalsregnskabet viser nettoindtægter på 906,7 mio. kr. Det er 23,5 mio. kr. mindre end forventet. Dette kan i alt væsentligt tilskrives en omlægning af ejendomsbeskatningen af en række tomme ejendomme under Københavns Universitet.

Finansposter

Finansposterne i øvrigt viser samlet nettoudgifter på 1.641,3 mio. kr. Der er mindre forskydninger i forhold til forventningerne: merudgifter på 6,4 mio. kr. vedr. pensionisters lån til betaling af ejendomsskatter samt merudgifter på 5,9 mio. kr. vedrørende forbruget af de kirkelige afgifter.

Forventede serviceudgifter (bilag 3)

De forventede driftsudgifter svarer til prognosen vedrørende rammebelagte driftsområder.

Aktivitetsoplysninger (bilag 4)

Det har ikke været muligt at indhente eksakte tal for realiseringen i de første 7 måneder. Alle områder forventer, at de opstillede forventninger til årsresultatet bliver indfriet.

Opfølgning på mål og rammer

Der er ikke i budgettet optaget mål ud over, hvad der indgår som aktivitetsmål.

Udviklingen i antal ansatte i rådhussekretariater

Bilag 5 viser antal årsværk pr. 1. januar 2007 og pr. 1. juli 2007.

Økonomi

Sagen har ingen selvstændig økonomisk virkning.

Videre proces

Kultur- og Fritidsudvalgets prognose indgår i en samlet prognoseindstilling for kommunen, der behandles i Økonomiudvalget den 25. september 2007. Forvaltningen har den 24. august 2007 fremsendt prognosen med forbehold for Kultur- og Fritidsudvalgets godkendelse. Prognosen tager udgangspunkt i regnskabet ved udgangen af juli 2007. Der følger en prognose ved udgangen af september; denne forelægges udvalget i november 2007.

 

Bilag

Øvrige bilag:

1. Forventet regnskab for 2007

2. Regnskab for 1. kvartal 2007

3. Udfyldt skema til forventede serviceudgifter i 2007

4. Udfyldt skema til aktivitetsoplysninger

5. Udviklingen i antal ansatte i rådhussekretariater

                      Carsten Haurum                /Olga Brüniche-Olsen

 


 

Til top