2. regnskabsprognose for 2007
2. regnskabsprognose for 2007
Kultur- og Fritidsudvalget
DAGSORDEN
for ordinært møde torsdag den 30. august 2007
Fraværende
Sager til beslutning
10. 2. regnskabsprognose for 2007(KFU 418/2007)
Kultur- og
Fritidsudvalget skal godkende udvalgets regnskab for de første 7 måneder af
2007 og forventningerne til årsresultatet for 2007 (prognosen).
INDSTILLING OG Beslutning
|
Kultur- og Fritidsforvaltningen indstiller, 1. at Kultur- og Fritidsudvalget godkender udvalgets 2. regnskabsprognose for 2007. |
Problemstilling
Kultur- og Fritidsudvalget skal 3 gange årligt over for
Økonomiudvalget aflægge perioderegnskab for året og aflevere en prognose for
det forventede årsregnskab. Samtidig skal der følges op på mål og resultater
samt aktivitetsoplysninger, hvor det er relevant i forhold til budgettet. Denne
gang skal der ligeledes følges op på udvalgets ramme for serviceudgifter.
Endelig skal der afleveres en opgørelse over udviklingen i antal ansatte i
rådhussekretariater.
Løsning
Forventet regnskab for 2007 (bilag 1)
Driftsbudgettet
Pr. udgangen af juli 2007 udgør det samlede driftsbudget
465,1 mio. kr.
Der forventes på nuværende tidspunkt ingen væsentlige
afvigelser til driftsbudgettet. Der er dog i øjeblikket usikkerhed forbundet
me
d idrætsanlæggenes energiudgifter. Endvidere er der risiko for
mindreindtægter på ejendomsområdet vedrørende tomme bygninger og arealer, der
er reserverede til bestemte formål, men hvor tidsforskydninger i den faktiske
disponering medfører ejendomsudgifter, som ikke kan viderefaktureres. Det er
f.eks. tilfældet med nogle af de lokaliteter, der er omfattet af Masterplanen.
Det er ikke muligt at indregne eksakte tal for disse risici
i denne prognose. En nærmere status vil fremgå af oktoberprognosen.
Anlægsbudgettet
Pr. udgangen af marts 2007 udgør det samlede anlægsbudget
1.062,4 mio. kr.
I Københavns Ejendomme forventes der mindreudgifter på
340,0 mio. kr., der i det væsentlige vedrører genopretningsplanerne for
henholdsvis idrætsanlæg og skoler samt Masterplanen. Årsagen til
mindreforbruget forklares med en tidsforskydning, der skyldes, at
anlægsbevillingerne er givet på et relativt sent tidspunkt af året, og derfor
ikke kan realiseres fuldt ud i 2007. Mindreudgiften forventes overført til
2008.
Det forventes, at Københavns Ejendomme i forbindelse med
oktober-prognosen leverer en mere præcis opdeling af de udskudte projekter.
Finansiering
Der er på skatteområdet budgetlagt med indtægter på 751,2
mio. kr.
Der forventes mindreindtægter på netto 53,0 mio. kr. Mindreindtægter på 49,0 mio. kr. drejer sig
hovedsagelig om tilbagebetaling af for meget opkrævet dækningsafgift i de
seneste 5 år. Mindreindtægter på 4,0 mio. kr. er nettovirkningen af det
forhold, at en række tomme bygninger tilhørende Københavns Universitet har fået
omlagt ejendomsbeskatningen.
Finansposter
Finansposterne er budgetlagt med nettoudgifter på 18,1 mio.
kr. Udgiftsbudgettet vedrører udlån til pensionister til betaling af
ejendomsskatter er 22,0 mio. kr. Det resterende finansbudget på nettoindtægter
på 3,9 mio. kr. vedrører diverse renteindtægter. Der forventes netto et
merforbrug vedrørende rentebetalinger på 2,0 mio. kr.
Regnskab for de første 7 måneder i 2007 (bilag 2)
Driftsregnskabet
Der er samlede nettoudgifter på 217,1 mio. kr. svarende til
47 % af årsbudgettet. I forhold til forventningerne er der dog tale om
mindreindtægter i perioden på netto 235,7 mio. kr., der i alt væsentligt
skyldes en forsinkelse af opkrævningen af interne huslejer og 3. mandshuslejer.
Forskydningen forventes ikke at have nogen helårsvirkning.
Anlægsregnskabet
Der er samlede nettoudgifter på 200,0 mio. kr. svarende til
19 % af årsbudgettet. I forhold til forventningerne er der mindreudgifter
på netto 245,5 mio. kr., der i alt væsentligt skyldes anlægsprojekter - primært
vedrørende genopretningsplanerne for idrætsanlæggene og folkeskolerne samt
Masterplanen, der er udskudt som følge af relativt sene tidspunkter for
bevillingernes modtagelse. De pågældende projekter forventes at blive
tidsmæssigt forrykket ind i 2008 med deraf følgende bevillingsoverførsler jf. ovenfor
under prognosen.
Finansiering
Kvartalsregnskabet viser nettoindtægter på 906,7 mio. kr.
Det er 23,5 mio. kr. mindre end forventet. Dette kan i alt væsentligt
tilskrives en omlægning af ejendomsbeskatningen af en række tomme ejendomme
under Københavns Universitet.
Finansposter
Finansposterne i øvrigt viser samlet nettoudgifter på
1.641,3 mio. kr. Der er mindre forskydninger i forhold til forventningerne:
merudgifter på 6,4 mio. kr. vedr. pensionisters lån til betaling af
ejendomsskatter samt merudgifter på 5,9 mio. kr. vedrørende forbruget af de
kirkelige afgifter.
Forventede serviceudgifter (bilag 3)
De forventede driftsudgifter svarer til prognosen
vedrørende rammebelagte driftsområder.
Aktivitetsoplysninger (bilag 4)
Det har ikke været muligt at indhente eksakte tal for
realiseringen i de første 7 måneder. Alle områder forventer, at de opstillede
forventninger til årsresultatet bliver indfriet.
Opfølgning på mål og rammer
Der er ikke i budgettet optaget
mål ud over, hvad der indgår som aktivitetsmål.
Udviklingen i antal ansatte i
rådhussekretariater
Bilag 5 viser antal årsværk pr.
1. januar 2007 og pr. 1. juli 2007.
Økonomi
Sagen har ingen selvstændig økonomisk virkning.
Videre proces
Kultur- og Fritidsudvalgets prognose indgår i en samlet
prognoseindstilling for kommunen, der behandles i Økonomiudvalget den 25.
september 2007. Forvaltningen har den 24. august 2007 fremsendt prognosen med
forbehold for Kultur- og Fritidsudvalgets godkendelse. Prognosen tager
udgangspunkt i regnskabet ved udgangen af juli 2007. Der følger en prognose ved
udgangen af september; denne forelægges udvalget i november 2007.
Bilag
Øvrige
bilag:
1. Forventet regnskab for 2007
2. Regnskab for 1. kvartal 2007
3. Udfyldt skema til forventede serviceudgifter i 2007
4. Udfyldt skema til aktivitetsoplysninger
5. Udviklingen i antal ansatte i rådhussekretariater