B-sag: 1. sag om bevillingsmæssige ændringer 2021 og godkendelse af eksterne tilskud

Indstilling

Kultur- og Fritidsforvaltningen indstiller,

1. at Kultur- og Fritidsudvalget godkender, at der foretages bevillingsmæssige ændringer med en nettoeffekt på 19,4 mio. kr. på service og 1,4 mio. kr. på anlæg på Kultur- og Fritidsudvalgets bevillinger i 2021, jf. bilag 1.
2. at Kultur- og Fritidsudvalget godkender modtagelse af de eksterne tilskud, jf. bilag 2.
3. at Kultur- og Fritidsudvalget tager til efterretning, at der er gennemført administrative omplaceringer, jf. bilag 3.
4. at Kultur- og Fritidsudvalget godkender, at de tekniske bevillingsmæssige ændringer på Kultur- og Fritidsudvalgets område mellem bevillingsområder og udvalg samt korrektioner af indtægts- og udgiftsbudget vedrørende eksternt finansierede projekter indgår i den samlede sag til Økonomiudvalget og Borgerrepræsentationen om bevillingsmæssige ændringer.

Problemstilling

Når der sker ændringer i udvalgenes bevillinger, som følge af at der overføres budget mellem
fagudvalg eller inden for udvalgenes egne bevillinger, skal det godkendes af fagudvalg,
Økonomiudvalget og Borgerrepræsentationen.

Løsning

For at reducere antallet af politiske sager om bevillingsmæssige ændringer samles alle administrative og tekniske bevillingsændringer, som udelukkende er af teknisk karakter, i sager om
bevillingsmæssige ændringer. Bevillingsmæssige ændringer med reelt politisk indhold eller af mere
principiel karakter mv. skal forelægges udvalgene og Borgerrepræsentationen i særskilte sager.
De enkelte fagudvalg skal fire gange årligt behandle sager om bevillingsmæssige ændringer inden
for deres områder. Herefter samles fagudvalgenes bidrag af Økonomiforvaltningen og forelægges
Økonomiudvalget og Borgerrepræsentationen. Dette er årets første sag om bevillingsmæssige
ændringer i 2021.

Der sondres mellem forskellige typer af bevillingsmæssige ændringer:

• bevillingsmæssige omplaceringer mellem fagudvalg og omplaceringer inden for udvalgene
(bilag 1)
• eksterne tilskudsbevillinger (bilag 2)
• administrative omplaceringer inden for fagudvalgene (bilag 3).

Bevillingsmæssige ændringer mellem eller inden for fagudvalg

Bevillingsmæssige ændringer mellem fagudvalg sker, hvis der overføres budgetmidler fra et
fagudvalg til et andet, f.eks. overførsel af anlægsmidler til Byggeri København fra Kultur- og
Fritidsforvaltningen i forbindelse med igangsættelse af anlægsprojekter.

Bevillingsmæssige omplaceringer inden for fagudvalg kan f.eks. være, hvis der skal bevilliges
yderligere indtægtsbevilling til en aktivitet i en enhed.

Der foretages bevillingsmæssige ændringer i Kultur- og Fritidsudvalgets budget 2021 som anført i
bilag 1.

Eksterne tilskud
Kultur- og Fritidsudvalget forelægges en oversigt over eksterne tilskud til godkendelse, jf. bilag 2.
Eksterne tilskud, der kan have særskilt politisk interesse, vil blive fremlagt i selvstændige indstillinger.

Administrative omplaceringer
Administrative omplaceringer indenfor udvalg kan f.eks. være flytning af budget mellem enkelte konti eller enheder inden for samme forvaltning og på samme bevilling.

Cirkulæret for budgetopfølgning 2021 foreskriver, at administrative omplaceringer inden for udvalgets bevillinger forelægges Kultur- og Fritidsudvalget til orientering, jf. bilag 3.

Økonomi

Effekten af de bevillingsmæssige ændringer på Kultur- og Fritidsudvalgets budget 2021 fremgår af tabel 1. Eksterne tilskud er inkluderet og fremgår også selvstændigt af tabel 2.

Der er sket følgende store bevægelser:

Service

De største bevægelser vedrører eksterne tilskud, der behandles særskilt, og en række huslejekorrektioner foretaget af Københavns Ejendomme og Indkøb (KEID) i forbindelse med genopmåling af en række lejemål og ændrede lejekontrakter (løbenumrene 26-72). 

Derudover vedrører bevægelserne udbetaling fra MegaEventpuljen til afholdelse af TOMORROW Festival (5 mio. kr.) samt ekstra tilskud, også fra MegaEventpuljen, til afholdelse af EM2020 i København i sommeren 2021 (940 t. kr.) Herudover annulleres en tidligere udmøntning fra samme pulje til arrangementet Sail GP, som er aflyst (-2,7 mio. kr.).

Der foretages en række korrektioner vedrørende fælles IT og telefoniløsninger. Det drejer sig om 1: Nyt servicebilag til Kontaktcenteret, der beregnes ud fra antallet af licenser. Det erstatter det tidligere varige servicebidrag, og korrigeres årligt ud fra en fordelingsnøgle. 2: Afdrag på to forskellige interne lån til Kontaktcenteret, der fordeles mellem forvaltningerne 3: Afdrag på internt lån til Fremtidens Web, der ligeledes fordeles mellem forvaltningerne. 4: Merudgifter til drift af ny webplatform og serviceejerskab for intranetplatformen (løbenumre: 80-121). Endelig er der en særlig driftsbevilling (4,5 mio. kr.), som Kultur- og Fritidsforvaltningen (KFF) modtager fra Teknik- og Miljøforvaltningen (TMF) som følge af etableringen af et særligt TMF Kontaktcenter, som KFF forestår driften af på vegne af TMF.        

Anlæg

Der afgives midler til Byggeri København til etablering af Kunstgræsbaner i Bavnehøj (-500 t. kr.), samt midler til Planlægning af Toftegårds Plads (-400 t. kr.). KFF modtager midler, hhv. 679 t. kr. til omklædningsfaciliteter i Kløvermarkens Idrætsanlæg og 500 t. kr. fra Sportspuljen til brug i Østerbro Skøjtehal. Endelig modtager Københavns Borgerservice 1,1 mio. kr. til etableringen af det nye TMF Kontaktcenter.

Eksterne tilskud

Der modtages eksterne tilskud på i alt 3,2 mio. kr. Fondsmomsen udgør 244 t. kr. heraf.

Københavns Kommune skal betale fondsmoms på 17,5 pct. i forbindelse med modtagelse af tilskud fra private fonde. Det udvalg, der modtager tilskud fra en fond, har samtidig ansvaret for, at der overføres 17,5 pct. af beløbet til Økonomiudvalget, der ved årets slutning betaler fondsmoms.

Tabel 2: Eksterne tilskud i 2021 (i 1.000 kr.)

Det største tilskud udgøres af henholdsvis: 

EU "Horizon 2020 (Europe)" tilskud på 900 t. kr. Midlerne udbetales til KFF, som har projektlederansvaret, og som i samarbejde med andre forvaltninger i Københavns Kommune skal køre Centrinno projektet. Centrinno projektet handler om at omdanne tidligere industrielle byrum til bæredygtige kreative produktionsmiljøer.

Herudover bevilger Tryg Fonden 690 t. kr. til et "Mødreprojekt" vedrørende etablering af et trygt byrum på Nørrebro.

Slots- og Kulturstyrelsen bevilger 506 t. kr. til konservering af værker på Thorvaldsens Museum. 

Videre proces

De bevillingsmæssige ændringer på Kultur- og Fritidsudvalgets område sendes til Økonomiforvaltningen med forbehold for Kultur- og Fritidsudvalgets godkendelse.