Kultur- og Fritidsudvalget

 

DAGSORDEN

for ordinært møde torsdag den 27. marts 2003

 

 

9.      Overførsel af bevillinger fra 2002 til 2003

(KFU  98/2003)

 

INDSTILLING

Kultur- og Fritidsforvaltningen indstiller, at Kultur- og Fritidsudvalget over for Økonomiudvalget anbefaler,

at Borgerrepræsentationen fastsætter Kultur- og Fritidsudvalgets overførselsramme til 133.014 tkr., som det fremgår af bilag 1, og at denne ramme finansierer nedenstående tillægsbevillinger til Kultur- og Fritidsudvalget i 2003,

at Borgerrepræsentationen giver tillægsbevillinger på i alt 2.082 tkr. begrundet i Kultur- og Fritidsudvalgets beslutning af 21. november 2002 om kontraktstyrede enheders ret til overførsel af uforbrugte midler jf. bilag 2,

at Borgerrepræsentationen giver tillægsbevillinger på i alt 81.940 tkr. til formål, der allerede har opnået bevillinger i 2002, men som enten ikke blev igangsat eller færdiggjort i 2002 jf. bilag 3,

at Borgerrepræsentationen giver tillægsbevillinger på i alt 44.500 tkr. til formål, som der tidligere er truffet principbeslutninger om at støtte jf. bilag 4,

at Borgerrepræsentationen giver tillægsbevillinger på i alt 3.133 tkr. til dækning af mellemfinansieringer i 2003 vedrørende formål, til hvilke der allerede er givet tillægsbevillinger i 2003 jf. bilag 5,

at Borgerrepræsentationen giver tillægsbevillinger på i alt 1.359 tkr. (den resterende overførselsramme efter fradrag af 2. – 5. at) til de formål, Kultur- og Fritidsudvalget har valgt fra bilag 6 (oversigt over nye ansøgninger),

at Borgerrepræsentationen beslutter, at Kultur- og Fritidsudvalget senere i 2003 kan anvende den del af overførselsrammen, der eventuelt måtte være uudnyttet efter ovenstående beslutninger, til finansiering af andre tillægsbevillingsforslag.

 

RESUME

Ifølge kommunens bevillingsregler kan et mindreforbrug i et regnskabsår på de rammebelagte udgiftsområder overføres til det følgende budgetår, forudsat at den samlede budgetramme for udvalget overholdes i regnskabsåret.

Bevillingsoverførsel foretages ved tillægsbevilling efter stillingtagen fra Borgerrepræsentationen.

Kultur- og Fritidsudvalgets drifts- og anlægsregnskab for 2002 viser et mindreforbrug. Borgerrepræsentationen er ikke på forhånd søgt om overførselstilsagn.

Kultur- og Fritidsudvalget har et samlet mindreforbrug i 2002 på de rammebelagte drifts- og anlægsområder på 149,5 mio. kr. Efter korrektioner jf. bilag 1 er den samlede beløbsramme til overførsel til 2003 beregnet til 133,0 mio. kr.

Der søges overførsler til følgende 5 kategorier:

Overførsel vedrørende kontraktstyrede enheder (2. at), der udspringer af Kultur- og Fritidsudvalgets beslutning af 22. november 2002 (KFU 427/2002), hvorefter kontraktstyrede enheder under visse betingelser skal have mulighed for at overføre mindreforbrug i et år til det følgende år (bilag 2).

Overførsel af bevilgede men ikke færdiggjorte projekter i 2002 (3. at), der indeholder bevillinger, besluttet af Borgerrepræsentationen eller Kultur- og Fritidsudvalget, hvor projekterne ikke er afsluttet i 2002 (bilag 3).

Overførsel til tidligere principbesluttede projekter (4. at), der indeholder principbeslutninger i enten Borgerrepræsentationen eller Kultur- og Fritidsudvalget om at reservere dele af bevillingerne til bestemte formål (bilag 4).

Overførsel til dækning af tidligere mellemfinansieringer i 2003 (5. at), der indeholder bevillinger og udmøntninger, som Borgerrepræsentationen henholdsvis Kultur- og Fritidsudvalget i 2003 har finansieret midlertidig i forventning om endelig finansiering i forbindelse med overførslerne fra 2002 (bilag 5).

Overførsel til nye ansøgninger (6. at), der indeholder ansøgninger, der ikke tidligere er politisk behandlet. Det indstilles her, at Kultur- og Fritidsudvalget inden for den beregnede restramme vælger projekter fra bilag 6 og indstiller disse til Borgerrepræsentationen til tiltrædelse.

Hvis at-punkt 1 – 5 tiltrædes, er der af den samlede overførselsramme 1.359 tkr. tilbage til nye ansøgninger. Der er modtaget nye ansøgninger for et samlet beløb på 6.635 tkr. jf. bilag 6.

Kultur- og Fritidsudvalget anmoder endelig i det 7. at om Borgerrepræsentationens forhåndstilkendegivelse af, at en eventuel resterende overførselsret kan anvendes til finansiering af tillægsbevillinger senere i 2003. Baggrunden er, at der i en række individuelle indstillinger til BR er søgt finansiering over mindreforbruget i 2002 jf. bilag 1. En resterende overførselsramme vil opstå, hvis disse indstillinger ikke imødekommes.

 

 

SAGSBESKRIVELSE

Overførselsbevilling

For bevillingsoverførsel mellem budgetår gælder ifølge kommunens bevillingsregler, at et mindreforbrug i et regnskabsår på de rammebelagte udgiftsområder kan overføres til det følgende budgetår, forudsat at den samlede budgetramme for udvalget overholdes i regnskabsåret.

Bevillingsoverførsel foretages ved tillægsbevilling efter stillingtagen fra Borgerrepræsentationen.

Borgerrepræsentationen kan efter vedtagelse af kommunens budget for det følgende år anmodes om tilsagn til, at der efter endelig opgørelse af regnskabet kan overføres midler under forudsætning af et samlet mindreforbrug på budgetrammen i regnskabet.

Hvis et udvalg ved opgørelse af regnskabet har et merforbrug, som ikke kan tilbagebetales i det følgende år, kan tilbagebetalingsperioden forlænges ved, at udvalget anmoder Borgerrepræsentationen om et internt lån. Den maksimale lånetid for et internt lån er 6 år, såfremt der ikke foreligger særlige forhold, som taler for en længere låneperiode.

Beregning af overførselsrammen (1. at)

Kultur- og Fritids udvalgets drifts- og anlægsregnskab for 2002 viser et mindreforbrug. Borgerrepræsentationen er ikke på forhånd søgt om overførselstilsagn.

Den beløbsramme, som Kultur- og Fritidsudvalget kan søge overført fra 2002 til 2003, beregnes således (1.000 kr.):

              Mindreforbrug på de rammebelagt driftsområder              22.532

              Mindreforbrug på de rammebelagte anlægsområder       126.982

              Korrektion jf. bilag 1                                                           -16.500

              Beregnet overførselsramme                                              133.014

Korrektionen er begrundet i følgende forhold:

En række tillægsbevillingsindstillinger til Borgerrepræsentationen i første halvår af 2003 forudsætter, at de pågældende 2003-bevillinger finansieres af mindreforbruget i 2002. Nærværende overførselsramme er derfor korrigeret for disse forlodsdisponeringer.

I det omfang, Borgerrepræsentationens beslutninger i nævnte enkeltsager måtte gå indstillingerne imod, tages der i 7. at højde for, at overførselsrammen efterfølgende kan korrigeres i forhold hertil og eventuelt anvendes til finansiering af efterfølgende tillægsbevillingsforslag fra Kultur- og Fritidsudvalget.

Overførsel vedrørende kontraktstyrede enheder (2. at)

Kultur- og Fritidsudvalget har den 22. november 2002 (KFU 427/2002) besluttet, at kontraktstyrede enheder under visse betingelser skal have mulighed for at overføre mindreforbrug i et år til det følgende år.

Bilag 2 viser, hvilke enheder der benytter sig af denne mulighed i forhold til regnskabsresultatet for 2002.

Der søges med denne begrundelse overført 2.082 tkr. jf. bilag 2.

Overførsel af bevilgede men ikke færdiggjorte projekter i 2002 (3. at)

Bevillinger, der i 2002 er givet til konkrete projekter, enten i form af tillægs-/anlægsbevillinger i Borgerrepræsentationen eller som KFU-udmøntninger af givne budgetrammer, søges overført til 2003 til de samme formål i det omfang, projekterne ikke er afsluttet i 2002.

Der søges overført 81.940 tkr. jf. bilag 3.

Overførsel til tidligere principbesluttede projekter (4. at)

Borgerrepræsentationen henholdsvis Kultur- og Fritidsudvalget har i forbindelse med diverse puljeudmøntninger truffet principbeslutning om at reservere dele af bevillingerne til bestemte formål. De nødvendige bevillinger til disse projekter søges i forbindelse med denne sag overført til 2003-budgettet.

Tidligere principbesluttede projekter er opgjort til 44.500 tkr., der søges overført til 2003 jf. bilag 4.

Overførsel til dækning af tidligere mellemfinansieringer i 2003 (5. at)

Borgerrepræsentationen henholdsvis Kultur- og Fritidsudvalget har i forbindelse med givne tillægsbevillinger henholdsvis udmøntninger i 2003 finansieret de pågældende bevillinger af dele af Kultur- og Fritidsudvalgets budget, som er afsat til andre formål, med en forventning om at denne midlertidige finansiering blev dækket ind og endelig finansieret i forbindelse med overførslerne fra 2002.

De samlede mellemfinansieringer i 2003 er opgjort til 3.133 tkr., der søges overført fra 2002 til endelig finansiering jf. bilag 5.

Overførsel til nye ansøgninger (6. at)

Hvis at-punkt 1 – 5 tiltrædes, er der af den samlede overførselsramme 1.359 tkr. tilbage til nye ansøgninger. Der er modtaget nye ansøgninger for et samlet beløb på 6.635 tkr. jf. bilag 6.

Kultur- og Fritidsforvaltningen indstiller, at Kultur- og Fritidsudvalget inden for den beregnede restramme vælger projekter fra bilag 6 og indstiller disse til Borgerrepræsentationen til tiltrædelse.

Disponering af eventuel uudnyttet overførselsret (7. at)

Den beregnede overførselsramme jf. 1. a" forudsætter, at en række konkrete indstillinger besluttes af Borgerrepræsentationen i henhold til de pågældende indstillinger, idet omhandlede projekter er indstillet finansieret af overførselsrammen. Hvis disse indstillinger ikke følges, eller dele af nærværende indstilling ikke følges, vil der være en uudnyttet overførselsramme.

Kultur- og Fritidsudvalget anmoder derfor om Borgerrepræsentationens forhåndstilkendegivelse af, at en sådan eventuel resterende overførselsret kan anvendes til finansiering af tillægsbevillinger senere i 2003.

Specielt vedrørende Den Brune Kødby

Borgerrepræsentationen besluttede den 29. marts 2001 i forbindelse med, at Den Brune Kødby blev overført fra Familie- og Arbejdsmarkedsforvaltningen til Kultur- og Fritidsforvaltningen følgende: "såfremt overførslen af Den Brune Kødby med det forudsatte aktivitetsomfang medfører øgede udgifter til Kultur- og Fritidsudvalget, kompenserer Borgerrepræsentationen for disse øgede udgifter, således at overførslen er udgiftsneutral."

Kultur- og Fritidsudvalget besluttede i mødet den 18. april 2002 ikke at finansiere det forventede driftsunderskud i 2002 vedr. Den Brune Kødby af mindreforbruget i 2001.

Borgerrepræsentationen har den 12. juni 2002 BR 358/02 (overførselssagen 2001 til 2002) besluttet at der korrigeres for merudgiften i 2001 med 2,9 mio. kr. i opgørelsen af Kultur- og Fritidsudvalgets regnskabsresultat.

Såfremt merforbruget i 2002 på 2,4 mio. kr. vedrørende Den Brune Kødby finansieres inden for rammen, vil der være 1,4 mio. kr. til rest for nye ønsker. 

Hvis Kultur- og Fritidsudvalget beslutter at indstille til Borgerrepræsentationen at merudgiften skal finansieres af kassen vil der være 3,8 mio. kr. til nye ønsker.   

 

MILJØVURDERING

Indstillingen har ingen miljømæssige konsekvenser.

 

ØKONOMI

Indstillingen har samlet følgende økonomiske konsekvenser (mio. kr.):

              Individuelle sager, der er søgt finansieret af

              overførselsmidler                                                                           16,5

              Resterende overførselsramme                                                    133,0

              der søges overført til følgende formål:

              Kontraktstyrede enheder                                                                  2,1

              Bevilgede men ikke færdiggjorte

              projekter i 2002                                                                              81,9

              Tidligere principbesluttede projekter                                           44,5

              Tidligere mellemfinansieringer i 2003                                          3,1

              Nye ansøgninger                                                                               1,4

              Ansøgninger, der ikke kan imødekommes                                      7,6

     

ANDRE KONSEKVENSER

Ingen.

 

HØRING

Der er ikke foretaget høring.

 

BILAG

1.      Rammeberegning

2.      Indstilling om kontraktstyrede institutioner

3.      Indstilling om bevilgede men ikke færdiggjorte projekter i 2002

4.      Indstilling om tidligere principbesluttede projekter

5.      Indstilling om mellemfinansieringer i 2003

6.      Ansøgninger til nye formål

 

 

Carsten Haurum

/ Olga Brüniche-Olsen