B-sag: 4. sag om bevillingsmæssige ændringer 2020 og godkendelse af eksterne tilskud

Indstilling

Kultur- og Fritidsforvaltningen indstiller,

1. at Kultur- og Fritidsudvalget godkender, at der foretages bevillingsmæssige ændringer med en nettoeffekt på 10 mio. kr. på service og -7,6 mio. kr. på anlæg på Kultur- og Fritidsudvalgets bevillinger i 2020, jf. bilag 1.
2. at Kultur- og Fritidsudvalget godkender modtagelse af de eksterne tilskud, jf. bilag 2.
3. at Kultur- og Fritidsudvalget tager til efterretning, at der er gennemført administrative omplaceringer, jf. bilag 3.
4. at Kultur- og Fritidsudvalget godkender, at de tekniske bevillingsmæssige ændringer på Kultur- og Fritidsudvalgets område mellem bevillingsområder og udvalg samt korrektioner af indtægts- og udgiftsbudget vedrørende eksternt finansierede projekter indgår i den samlede sag til Økonomiudvalget og Borgerrepræsentationen om bevillingsmæssige ændringer.

Problemstilling

Når der sker ændringer i udvalgenes bevillinger, som følge af at der overføres budget mellem
fagudvalg eller inden for udvalgenes egne bevillinger, skal det godkendes af fagudvalg,
Økonomiudvalget og Borgerrepræsentationen.

Løsning

For at reducere antallet af politiske sager om bevillingsmæssige ændringer samles alle administrative og tekniske bevillingsændringer, som udelukkende er af teknisk karakter, i sager om
bevillingsmæssige ændringer. Bevillingsmæssige ændringer med reelt politisk indhold eller af mere
principiel karakter mv. skal forelægges udvalgene og Borgerrepræsentationen i særskilte sager.
De enkelte fagudvalg skal fire gange årligt behandle sager om bevillingsmæssige ændringer inden
for deres områder. Herefter samles fagudvalgenes bidrag af Økonomiforvaltningen og forelægges
Økonomiudvalget og Borgerrepræsentationen. Dette er årets fjerde sag om bevillingsmæssige
ændringer i 2020.

Der sondres mellem forskellige typer af bevillingsmæssige ændringer:

• bevillingsmæssige omplaceringer mellem fagudvalg og omplaceringer inden for udvalgene
(bilag 1)
• eksterne tilskudsbevillinger (bilag 2)
• administrative omplaceringer inden for fagudvalgene (bilag 3).

Bevillingsmæssige ændringer mellem eller inden for fagudvalg

Bevillingsmæssige ændringer mellem fagudvalg sker, hvis der overføres budgetmidler fra et
fagudvalg til et andet, f.eks. overførsel af anlægsmidler til Byggeri København fra Kultur- og
Fritidsforvaltningen i forbindelse med igangsættelse af anlægsprojekter.

Bevillingsmæssige omplaceringer inden for fagudvalg kan f.eks. være, hvis der skal bevilliges
yderligere indtægtsbevilling til en aktivitet i en enhed.

Der foretages bevillingsmæssige ændringer i Kultur- og Fritidsudvalgets budget 2020 som anført i
bilag 1.

Eksterne tilskud
Kultur- og Fritidsudvalget forelægges en oversigt over eksterne tilskud til godkendelse, jf. bilag 2.
Eksterne tilskud, der kan have særskilt politisk interesse, vil blive fremlagt i selvstændige indstillinger.

Administrative omplaceringer
Administrative omplaceringer indenfor udvalg kan f.eks. være flytning af budget mellem enkelte konti eller enheder inden for samme forvaltning og på samme bevilling.

Cirkulæret for budgetopfølgning 2020 foreskriver, at administrative omplaceringer inden for udvalgets bevillinger forelægges Kultur- og Fritidsudvalget til orientering, jf. bilag 3.

Økonomi

Effekten af de bevillingsmæssige ændringer på Kultur- og Fritidsudvalgets budget 2020 fremgår af
tabel 1. Eksterne tilskud er inkluderet og fremgår også selvstændigt af tabel 2.

Tabel 1: Effekten af bevillingsmæssige ændringer på service og anlæg i 2020 (i mio. kr.)

Der er sket følgende store bevægelser:

Service

Samdrift Amager:

De største bevægelser på servicebevillingen udgøres af midler, der overføres til KFF som følge af overtagelsen af en række medarbejdere fra BUF, TMF og SOF i forbindelse med pilotprojektet Samdrift Amager. Der overføres driftsbudget, løn og overhead fra BUF (6,1 mio. kr.) og TMF (977 t. kr.) vedr. konkrete medarbejdere og tomme årsværk i 2020, mens man fra SOF har valgt at foretage en intern afregning på et specifikt aftalt beløb (2,5 mio. kr.), som ligeledes dækker, løn, overhead og driftsbudget, ligeledes kun for 2020. De konkrete beløb, der skal overføres i 2021 og frem til projektets afslutning ventes håndteret i fremtidige sager om bevillingsmæssige ændringer.

Overtagelser af drift af boldbaner og større græsarealer:

KFF overtager driften af en række større græsarealer og baner fra TMF, og i denne forbindelse modtager KFF 2,4 mio kr. i 2020 og 11 mio. kr. varigt til varetagelse af opgaven.

Vintertjeneste og renhold:

Endelig modtages 200 t. kr. i 2020, og 812 t. kr. varigt ligeledes fra TMF, som følge af en tilretning af tidligere indarbejdet businesscase vedr. vintertjeneste (snerydning) og renhold.

Andre korrektioner på service

Herudover søges tillægsbevillinger på indtægts- og udgiftssiden (2,2 mio. kr.) til Folkeregisteret som følge af stigning i antallet af bøder udstedt af Folkeregistret grundet for sent meldt flytning. 

Herudover sker der bevægelser på baggrund af tekniske justeringer af basislejer som følge af genopmåling på følgende lejemål: Øbro Hallen (nettoeffekt: 234 t. kr.), Villa Kultur (nettoeffekt: 4 t. kr.) og Hans Nansens Gård (KFF andelen) med nettoeffekt på 45 t. kr. Teknisk sker justeringen ved, at det oprindelige budget til basisleje trækkes tilbage, mens det nye gives. 

Anlæg

På anlæg udgøres de største bevægelser af midler, som overføres til Byggeri København (ByK) vedr. helhedsrenovering af Solvang Bibliotek (6,6 mio. kr.) og midler til etablering af kunstgræsbaner i Vanløse og ved Valby Stadion (1 mio. kr.)

Eksterne tilskud

Der modtages eksterne tilskud på i alt 480 t. kr. Fondsmomsen udgør 19 t. kr. heraf.

Københavns Kommune skal betale fondsmoms på 17,5 pct. i forbindelse med modtagelse af tilskud fra private fonde. Det udvalg, der modtager tilskud fra en fond, har samtidig ansvaret for, at der overføres 17,5 pct. af beløbet til Økonomiudvalget, der ved årets slutning betaler fondsmoms.

Tabel 2: Eksterne tilskud (i 1.000 kr. og i løbende p/l)

Videre proces