Håndtering af budgetudfordring fra 2025 og frem
Kommunens bevillingsregler gør, at serviceområdet er rammestyret, og at udvalgene skal sikre, at de bevillinger, der er tildelt, ikke overskrides. Det betyder, at ubalancer skal søges håndteret inden for udvalgets egne rammer med henblik på at sikre et budget i balance og en langsigtet plan for strukturelle udfordringer.
Kultur- og Fritidsudvalget skal behandle forslag til, hvordan den resterende budgetudfordring på 9,4 mio. Kr. fra 2025 og frem skal håndteres. Forvaltningen har udarbejdet et bruttokatalog, som samlet set både vil kunne håndtere den strukturelle udfordring og medvirke til at realisere de effektiviseringskrav, der må ventes fra 2026 og frem.
Indstilling
Kultur- og Fritidsforvaltningen indstiller, at:
- Kultur- og Fritidsudvalget beslutter, hvilke initiativer og videre processer, der skal igangsættes, for at håndtere den strukturelle udfordring på 9,4 mio. kr. fra 2025 og frem
Problemstilling
Kultur- og Fritidsudvalget håndterede på mødet den 24. februar 2024 forvaltningens budgetudfordring i 2024. Der var i de besluttede initiativer varige besparelser for 8,9 mio. kr., hvorefter der var en skønnet strukturel udfordring på 10,1 mio. kr. fra 2025 og frem. Under forudsætning af, at udvalget godkender indstilling om andenbehandling af budgetbidrag 2025, reduceres budgetudfordringen med 0,7 mio. kr. til 9,4 mio. kr. som følge af sparede udgifter til husleje i forbindelse med køb af en bygning.
Den skønnede udfordring på 9,4 mio. kr. skyldes bl.a. faldende indtægter i kulturhusene og færre betalende gæster i svømmehallerne.
Ubalancen omfatter ikke eventuelle merudgifter knyttet til erhvervslejeprojektet og reinvestering i it.
Dertil kommer, at forvaltningen fremlægger en samlet plan for vedligehold af byens kultur- og idrætstilbud, som behandles og finansieres i budgetforhandlingerne for 2025.
Løsning
Forvaltningen har udarbejdet et bruttokatalog over tiltag, der kan danne balance i økonomien fra 2025 og frem. Tiltagene kan desuden medvirke til at håndtere effektiviseringskrav fra 2026 og frem. Effektiviseringskravet udgør ca. 10 mio. kr. i 2026 og yderligere ca. 15 mio. kr. i 2027.
Bruttokataloget omfatter strukturelle ændringer i forhold til kultur- og fritidstilbuddene, tilskudsområdet mv.
Det er inddelt i initiativer, som kan besluttes umiddelbart, og initiativer, som kan indgå i den allerede planlagte proces for at skabe mere hensigtsmæssige strukturer for svømmeområdet, kulturhuse og biblioteker (KUBI-planen og Plan for fremtidens svømmetilbud).
Økonomi
De skønnede strukturelle budgetudfordringer udgør 9,4 mio. kr. fra 2025 og frem, hvortil kommer forventede effektiviseringskrav.
Videre proces
Kultur- og Fritidsforvaltningen går videre med de initiativer og videre processer, Kultur- og Fritidsudvalget beslutter.
Såfremt udvalget beslutter, at nogle af forslagene skal indgå i det videre arbejde med KUBI-planen og Plan for fremtidens svømmetilbud, vil forvaltningen sørge for dette. Der sker i øjeblikket bred københavner-inddragelse i disse planer, som forventes vedtaget primo 2025, hvorefter udvalget efter planen vil få forslagene til beslutning på udvalgsmøde i februar 2025. Realisering af besparelser afhænger af, hvornår udvalget træffer eventuelle beslutninger om de forskellige mulige tiltag.
Kræver nogle af de besluttede initiativer f.eks. investeringsmidler, så vil der - såfremt initiativerne lever op til kriterierne for investeringspuljerne - kunne udarbejdes investeringscases, som kan indgå i kommende budget- eller overførselssager.
Beslutning
Kultur- og Fritidsudvalgets beslutning i mødet den 25. april 2024
Et samlet udvalg er enige om at håndtere den strukturelle udfordring på 9,4 mio. kr. ved følgende initiativer:
- Besparelser på Folkeoplysningsudvalgets udviklingspuljer på 1,5 mio. kr. fra 2025 og frem
- Indførelse af gebyr på kommunale klubhuse, hvor foreningerne har eksklusivret, hvilket forøger indtægterne med 1,4 mio. kr. fra 2025 og frem
- Reduktion af medlemstilskuddet for 21-24 årige foreningsmedlemmer med 50 pct. svarende til ca. 14 kr. pr. måned pr. medlem i aldersgruppen, hvilket giver besparelser på 1,6 mio. kr. fra 2025 og frem
- Team Copenhagens tilskud ophører med at blive pl-fremskrevet og pl-fremskrivningen fra 2019 annulleres, hvilket giver en besparelse på 0,9 mio. kr. fra 2025 og frem
- Den resterende ubalance i 2025 på 4,1 mio. kr. finansieres fra udvalgets disponible midler
- Den resterende udfordring fra 2026 og frem indgår i det videre arbejde med KUBI-planen og Plan for Fremtidens Svømmetilbud
Et samlet udvalg fremsatte følgende protokolbemærkning: ”Kultur- og Fritidsudvalget står overfor en blivende strukturel ubalance, og partierne anerkender behovet for, at Kultur- og Fritidsudvalget skal levere et budget for 2025, der er i balance. For at sikre balancen i 2025 er det nødvendigt at reducere aktivitetsudgifterne, men partierne varsler, at der fremadrettet skal findes balance ved at finde reduktioner på huslejeudgifter og mursten.”
Enhedslisten fremsatte følgende protokolbemærkning: ”Enhedslisten ser med stor ærgrelse på, at der må findes besparelser på foreningernes tilskud og indføres nye gebyrer for klubhuse. Vi vil frem mod budgetforhandlingerne arbejde hårdt for, at der findes midler i budget 2025 - og i de følgende år - til, at foreningerne ikke skal have de fremtidige lavere tilskud og højere gebyrer.”