B-sag: Prioritering af anlægsmåltal i 2024

I 2024 har Kultur- og Fritidsudvalget et anlægsmåltal på 51,0 mio. kr., mens der er budgetteret med 92,2 mio. kr. Udvalget har mao. en væsentlig opgave med at prioritere anlægsporteføljen, idet der skal udskydes 41,2 mio. kr. i anlægsmidler fra 2024 til senere år. I forbindelse med 1. anlægsoversigt indstilles det, at budgettet tilpasses til anlægsmåltallet gennem en minuspulje. Den er en tilkendegivelse af, at udvalget vil reducere anlægsbudgettet til måltallet, men at der endnu ikke er foretaget en prioritering. Forvaltningen udarbejder en indstilling til Kultur- og Fritidsudvalget, som forelægges udvalget på mødet den 11. april 2024. På grundlag af indstillingen kan Kultur- og Fritidsudvalget foretage en reel prioritering af anlægsporteføljen.

Indstilling

Det indstilles:

1. at Kultur- og Fritidsudvalget godkender, at der lægges en minuspulje ind i forbindelse med 1. anlægsoversigt, så anlægsbudgettet teknisk flugter med udvalgets anlægsmåltal for 2024.
2. at Kultur- og Fritidsforvaltningen udarbejder en indstilling til Kultur- og Fritidsudvalget forud for 2. anlægsoversigt om en reel prioritering mellem anlægsprojekterne.

Problemstilling

På Økonomiudvalgets møde den 24. oktober 2023 blev Københavns Kommunes anlægsmåltal for 2024 fordelt på udvalg. Kultur- og Fritidsudvalget har fået et måltal på 51,0 mio. kr., der består af 11 mio. kr. under Idrætsmilliarden og 40 mio. kr. til øvrige anlægsprojekter. 

For Kultur- og Fritidsudvalget betyder fordelingen, at anlægsbudgettet i 2024 skal reduceres fra 89,5 mio. kr. til 51,0 mio. kr. Hertil kommer et yderligere tilpasningsbehov på 2,7 mio. kr., fordi der er uafsluttede anlægsprojekter i 2023, som får overført budget til 2024.

Kommunens anlægsmåltal for 2024 er lavere end i tidligere år, hvilket der er to årsager til. For det første indeholder økonomiaftalen mellem Kommunernes Landsforening og regeringen et lavere anlægsmål grundet ønske om at dæmpe inflationen i samfundet. For det andet har Økonomi-udvalget godkendt en ny styringsmodel for anlæg, som medfører, at overbudgetteringen på anlæg nedjusteres fra 18 procent til 10 procent i forhold til den vejledende anlægsramme fra aftalen mellem Kommunernes Landsforening og regeringen.

Løsning

Kultur- og Fritidsforvaltningen har igangsat en proces med henblik på at prioritere anlægsporte-føljen, så budgettet flugter med måltallet. Da dette ikke er sket endnu, foreslås det at indarbejde en såkaldt ”minuspulje” i økonomisystemet, så budgettet teknisk flugter med anlægsmåltallet.

Økonomi

Indstillingen har ingen økonomiske konsekvenser, men betyder, at budgettet nedskrives til måltallet. Den efterfølgende prioritering mellem anlægsprojekterne med henblik på at overholde anlægsmåltallet vil have økonomiske konsekvenser.

Videre proces

Hvis indstillingen godkendes, indlægges der en minuspulje ved 1. anlægsoversigt, så det samlede budget stemmer med måltallet. Frem mod 2. anlægsoversigt udarbejder Kultur-og Fritidsforvaltningen en indstilling om prioritering af anlægsporteføljen, som kan besluttes i udvalget. Indstillingen forelægges Kultur- og Fritidsudvalget til behandling på møde den 11. april 2024.

Kultur- og Fritidsudvalgets beslutning i mødet den 24. februar 2024

Indstillingen blev godkendt under dagsordenspunkt 1. ”Godkendelse af dagsorden”.