Regnskabsprognose for 2003 pr. 22. oktober 2003

Kultur- ogFritidsudvalget

BESLUTNINGSPROTOKOL

fra ordinært møde torsdag den 23. oktober 2003

30.      Regnskabsprognosefor 2003 pr. 22. oktober 2003

(KFU 303/2003)

INDSTILLING OGBESLUTNING

Kultur- og Fritidsforvaltningen indstiller,

at Kultur- ogFritidsudvalget godkender regnskabsprognose for 2003 og videresender den tilØkonomiudvalget.

Kultur- og Fritidsudvalgets beslutning i mødet den 23.oktober 2003

Sagen blev drøftet. Samtlige medlemmer blev enige om, atsagen afgøres endeligt ved skriftlig votering og således, at medlemmer, dereventuelt har bemærkninger til indstillingen fremsender disse til forvaltningensenest torsdag den 30. oktober 2003, således at indstillingen tiltrædes med deafgivne bemærkninger.

RESUME

Vurderingerne tager udgangspunkt i det vedtagne budget forde rammebelagte drifts- og anlægsområder på 698,4 mio. kr. korrigeret fortillægsbevillinger, Borgerrepræsentationen har vedtaget ved udgangen afseptember 2003 på 214,4 mio. kr. Det samlede korrigerede budget udgør herefter912,8 mio. kr. fordelt med 717,5 mio. kr. på driftsområderne og 195,3 mio. kr.på anlægsområderne.  

Forventet regnskab / prognosen (bilag 1)

På de rammebelagtedriftsområder forventes der mindreudgifter på netto 3 mio. kr. Disse 3 mio.kr. fordeler sig på bevillingsområderne Kultur- og Fritid med 2,1 mio. kr. ogEjendomsdrift med 0,9 mio. kr.

For de rammebelagteanlægsområder forventes der mindreudgifter på 99,9 mio. kr., fordelt med83,2 mio. kr. på bevillingsområdet Kultur- og Fritid og 16,7 mio. kr. underbevillingsområdet Ejendomsdrift.

Der er iprognosen samlet indlagt forventninger om, at samtlige ikke forbrugte anlægsmidleri 2003 overføres til 2004 til de samme formål.

Der forventesingen afvigelser på finansposterne. Se i øvrigt efterfølgende redegørelse forbevægelserne på finansposterne.

Perioderegnskabetfor de første 9 måneder (bilag 2)

Perioderegnskabetviser et samlet nettoforbrug på 601,4 mio. kr. på drifts- og anlægsområdernesvarende til et merforbrug i forhold til det periodiserede budget på 35,2 mio.kr., der fordeler sig med merudgifter på 21,8 mio. kr. vedrørende driftsområderneog merudgifter på 13,4 mio. kr. vedrørende anlægsområderne.

Afvigelsen pådriftsområderne er i det væsentlige betalingsforskydninger, der ikkeforventes at slå igennem på årsregnskabet.

Afvigelsen påanlægsområderne skyldes, at afregning af 13,4 mio., kr. til Økonomiforvaltningeni forbindelse med køb af ejendom til Sundbyvester Bibliotek først var ventet ioktober 2003.

Finansposternei de første 9 måneder viser samlet nettoudgifter på 55,1 mio. kr., og dermed enafvigelse (merudgifter) af samme størrelse. Som ønsket af Økonomiforvaltningener de likvide aktiver holdt uden for opgørelsen.

Afvigelsenbestår i det væsentlige af en nettoafgang af kortfristede tilgodehavender på20,4 mio. kr. og en nettoafgang af kortfristet gæld på 76,0 mio. kr.  Der henvises i øvrigt til bilag 2.

Udviklingenpå finansposterne

Økonomiudvalgethar bedt udvalgene om en særlig redegørelse for finansposterne i forbindelsemed 3. kvartals prognose.

På grund afmange tekniske og organisatoriske ændringer i perioden siden 2000 finderKultur- og Fritidsforvaltningen det ikke formålstjenligt som foreslået af Økonomiforvaltningenat anvende de uforholdsmæssigt store ressourcer, det må forudses at kræve atforetage sammenligninger og analyser mellem årene tilbage til 2001.

Det erforventningen, at en sammenligning af årene 2002 og 2003 vil give en fremadrettettendens, der kan anvendes som grundlag for en periodisering af finansposterneallerede fra 2004.

Der henvisesi øvrigt til sagsbeskrivelsen.