B-sag: Aflæggelse af 17 anlægsregnskaber fra Københavns Ejendomme

17 anlægsregnskaber fra Københavns Ejendomme forelægges Kultur- og Fritidsudvalget til efterretning.

Kultur- og Fritidsforvaltningen indstiller,  

 

1. at Kultur og Fritidsudvalget tager aflæggelsen af  17 anlægsregnskaber til efterretning.

Aflæggelse af anlægsregnskaber skal ske senest i forbindelse med aflæggelsen af årsregnskabet for det år, hvori det pågældende anlægsarbejde er afsluttet jævnfør de ministerielle regler.

Et anlægsarbejde defineres i Københavns Ejendomme som afsluttet, når afleveringsforretning har fundet sted. Dette er aftalt mellem Københavns Ejendomme som udfører og de bestillende forvaltninger i Københavns Ejendommes Service Level Agreement på anlægsområdet.

De omhandlede 17 anlægsregnsskaber er jf. bilag 1-17 udarbejdet og resultatet fremgår
af nedenstående oversigt.

			Fremskrevet til prisniveau 2013 og i hele kr.1.000
Anlægs emne	Bevilling	Oprindelig anlægs bevilling	Anlægs bevilling	Kejd´s andel af Anlægs bevilling	Kejd´s andel af Forbrug	Kejd´s andel af Mer-/Mindre forbrug (-/+)	Be- stiller
Bagsværd Rostation	BR 11-02-2010, pkt 11	600	640	640	661	-21	KFF
Emdrup Idrætsanlæg	BR 11-02-2010, pkt 11, BR 14-10-2010, pkt 22	60	64	64	63	1	KFF
Grøndalcenteret, belægning indvendigt	BR 11-02-2010, pkt 13	2.300	2.452	2.452	2.505	-53	KFF
Grøndalscenteret, ventilation	BR 11-02-2010, pkt 11, BR 14-10-2010, pkt 23	900	959	959	943	16	KFF
H. P. Lings Allé	BR 11-02-2010, pkt 16	6.500	6.929	6.929	7.740	-811	KFF
Hillerødgade Bad & Hal	BR 11-02-2010, pkt 11, BR 14-10-2010, pkt 25	450	480	480	399	81	KFF
Idrætshuset v/Østerbro Stadion, facader	BR 11-02-2010, pkt 15	5.900	6.289	6.289	10.082	-3.793	KFF
Idrætshuset v/Østerbro Stadion, ventilation	BR 11-02-2010, pkt 14	8.600	9.167	9.167	5.771	3.396	KFF
Nørrebrohallen	BR 11-02-2010, pkt 17	450	480	480	746	-266	KFF
Remisen, Blegdamsvej 131	BR 11-02-2010, pkt 18	350	373	373	380	-7	KFF
Ryparkens Idræstsanlæg	BR 11-02-2010, pkt 19	2.400	2.558	2.558	2.085	473	KFF
Sundbyøster Idrætsanlæg	BR 11-02-2010, pkt 11, BR 14-10-2010, pkt 21	340	362	362	315	47	KFF
Vesterbro Svømmehal	BR 11-02-2010, pkt 11, BR 14-10-2010, pkt 24	650	693	693	690	3	KFF
Øbrohallen, Facade og personalerum	BR 11-02-2010, pkt 20	3.600	3.838	3.838	1.759	2.079	KFF
Østerbrohuset	BR 11-02-2010, pkt 12	5.900	6.289	6.289	6.773	-484	KFF
Genopretning i alt		39.000	41.573	41.573	40.912	661
Krisecenter Baltic, modern.	BR 15-12-2011, pkt. 34	5.100	5.337	4.814	3.927	887	SOF
Øresundsskolen	BR 15-06-2011, pkt. 46	4.331	4.533	4.533	3.373	1.160	BUF
Enkelt emner i alt		9.431	9.870	9.347	7.300	2.047
Total		48.431	51.443	50.920	48.212	2.708
Note: Proj 909  Renovering af Grønnemosens omklædningshus er i nærværende regnskab udtaget og videreføret til genopretning 2012, idet renoveringen blev ændret til nyopførelse. Oprindelige bevilling udgjorde tkr.1.340. I forbindelse med ændring af projektet er der tilført nye midler i 2012.

Økonomi for genopretning 2010
Samlet pulje GOPI 2010	40.340.000
Grønnemosen Proj.909 aflægges senere son nybyggeri	-1.340.000
Samlet opgørelse i nærværende regnskab	39.000.000

Ifølge kommunens kasse- og regnskabsregulativ skal anlægsregnskaber opgøres i prisniveauet for det år, hvor regnskabet aflægges.

De her 17 aflagte anlægsregnskaber udviser et samlet netto mindreforbrug på tkr. 2.708 (2013 P/L).

Løber et anlægsprojekt over flere år, vil der grundet prisfremskrivningen være en forskel mellem den reelle kassemæssige effekt af projektet, og prisniveauet i afslutningsåret.  Den reelle kassemæssige effekt er her et samlet netto mindreforbrug på tkr. 2.226.

Efter de gældende principper i bestiller/udfører modellen for anlægssager, bærer Københavns Ejendomme det økonomiske ansvar for de anlægssager, hvor bevillingen er givet til Københavns Ejendomme efter Københavns Ejendommes dannelse den 1. januar 2006, og hvor bevillingen er givet til et nyt anlægsprojekt. Et nettomindreforbrug for disse anlægssager anvendes til finansiering af evt. merforbrug på andre anlægssager hos Københavns Ejendomme. Et netto merforbrug for disse anlægssager finansieres af Københavns Ejendomme af pulje for mer-/mindreforbrug på øvrige sager.

Ved anlægssager opstartet før 1. januar 2006 bærer den bestillende fagforvaltning det økonomiske ansvar for mer- og/eller mindreforbrug. 
   Københavns Ejendomme bærer det budgetmæssige ansvar for samtlige 17 anlægsprojekter, som viser et samlet nettomindreforbrug på tkr. 2.708 svarende til et samlet reelt kassemæssigt netto mindreforbrug på tkr. 2.226.

Resultatet indarbejdes i næste sag om bevillingsmæssige ændringer mellem anlægsprojekter i Københavns Ejendomme.

Kultur- og Fritidsudvalgets beslutning i mødet den 23. maj 2013:

Punktet blev behandlet umiddelbart efter dagsordenens punkt 1 (Godkendelse af dagsorden).
Indstillingen blev godkendt.