3. kvartalsrapport 2013 (regnskabsprognose og kvartalsregnskab pr. 30. september)

Kultur- og Fritidsudvalget skal godkende 3. regnskabsprognose (bilag 1), de administrative udgifter (bilag 2), 3. kvartalsregnskab (bilag 3) og de forventede overførsler (bilag 4).

Kultur- og Fritidsforvaltningen indstiller

1. at Kultur- og Fritidsudvalget godkender 3. regnskabsprognose (bilag 1),
2. at Kultur- og Fritidsudvalget godkender bilaget vedr. de administrative udgifter (bilag 2),
3. at Kultur- og Fritidsudvalget godkender kvartalsregnskab pr. 30. september (bilag 3),
4. at Kultur- og Fritidsudvalget godkender bilaget vedr. de forventede overførsler (bilag 4), 
5. at Kultur- og Fritidsudvalget bemyndiger forvaltningen til at foretage mindre tekniske korrektioner i kvartalsregnskab og prognose efter udvalgets godkendelse.

I følge Cirkulære for Budgetopfølgning 2013 skal de enkelte udvalg hver især godkende regnskabsprognosen, oversigt over administrative udgifter, kvartalssregnskabet og oversigt over forventede overførsler.

3. regnskabsprognose 2013
Bevillingen Kultur og Fritid - service forventes at udvise et mindreforbrug på 1,2 mio. kr. som følge af, at det afsatte tilskud i 2013 til opstarten af en artistuddannelse under AFUK ikke vil blive anvendt i 2013, da opstarten er udskudt til 2. halvår 2014.
AFUK har anmodet om, at tilskuddet for 2013 først udbetales i 2014. Der er imidlertid allerede afsat 2,5 mio. kr. i 2014 og ligeledes i 2015 til helårsdrift. Forvaltningen vil derfor ansøge om, at uforbrugt budget i 2013 flyttes til 2016.

Bevillingerne Kultur og Fritid - anlæg, Københavns Ejendomme - service og Københavns Ejendomme - anlæg, forventes at balancere ved årets udgang.

Oversigt over forventet regnskab 2013 og uddybende forklaringer fremgår af bilag 1.


3. kvartalsregnskab 2013
Afvigelserne i bevillingerne mellem periodens budget og forbrug er hovedsageligt marginale og skyldes forskydninger i periodiseringen og almindelige udsving i betalingerne. For bevillingen Københavns Ejendomme - anlæg, er afvigelsen dog af større karakter, hvilket skyldes, at periodiseringen af budgettet i KØR, ikke er blevet opdateret med den senest gældende periodisering, som Københavns Ejendomme foretager løbende i projektstyringssystemet, KØPS.

Oversigt over 3. kvartalsregnskab 2013 fremgår af bilag 3.

Indstillingen har ingen økonomiske konsekvenser.

Kultur- og Fritidsudvalgets prognose og kvartalsregnskab indgår i en samlet indstilling for Københavns Kommune, der behandles af Økonomiudvalget den 3. december 2013.


Carsten Haurum
                                    /Susanne Hovgaard Heunicke

Kultur- og Fritidsudvalgets beslutning i mødet den 21. november 2013:

Indstillingen blev godkendt.