KUC's budget for 2000 og forventet regnskab for 2000

DAGSORDEN

for ordinært møde torsdag den 21. september 2000

9. KUC's budget for 2000 og forventet regnskab for 2000

Kultur- og Fritidsforvaltningen indstiller,

at Kultur- og Fritidsudvalget godkender KUC´s budget for 2000, idet det forudsættes, at KUC selv finder dækning for den forventede negative egenkapital på 3,5 mio. kr.

KUC har fremsendt budget for 2000, der balancerer med et kommunalt tilskud på 32.527.770 kr. inklusiv moms. Derudover er der af Borgerrepræsentationen afsat 659.340 kr. inklusiv moms til drift af medborgerhuset i Den Brune Kødby. Det samlede tilskud kan afholdes inden for den budgetramme, der er afsat til KUC's driftstilskud.

Kultur- og Fritidsforvaltningen har i forbindelse med sin gennemgang af KUC's budget 2000 anmodet om supplerende oplysninger fra KUC.

Af KUC´s regnskab for 1999 fremgår imidlertid, at regnskabet for 2000 ikke forventes at balancere, hvorfor egenkapitalen forventes at være –3,5 mio. kr. ved udgangen af 2000. Den forventede negative egenkapital er en konsekvens af underskuddet på 2 mio. kr. i regnskab 1999 og et forventet underskud på 1,5 mio. kr. i budget 2000.

Kultur- og Fritidsforvaltningen indstiller, at Kultur- og Fritidsudvalget godkender KUC's budget 2000, idet det forudsættes, at KUC selv finder dækning for den forventede negative egenkapital på 3,5 mio. kr.

Ifølge KUC's vedtægter §11, stk. 1 skal KUC indsende sit budget til godkendelse i Kultur- og Fritidsudvalget. I medfør heraf har KUC fremsendt et budget for 2000, der er godkendt af KUC's bestyrelse på møde den 13. december 1999.

Budgettet balancerer med et kommunalt tilskud på 32.527.770 kr. inklusiv moms. Derudover har Borgerrepræsentationen afsat 659.340 kr. inklusiv moms til drift af medborgerhuset i Den Brune Kødby. Det samlede tilskud kan afholdes inden for den budgetramme, der er afsat til driftstilskud til KUC på Kultur- og Fritidsudvalgets budget.

Forvaltningen har stillet en række supplerende spørgsmål til budget 2000. Der henvises til vedlagte notat af 13. september 2000 fra Økonomiafdelingen.

Kultur- og Fritidsforvaltningen har ikke yderligere bemærkninger til KUC's budget 2000.

Af KUC´s regnskab for 1999 fremgår, at regnskabet for 2000 ikke forventes at balancere, hvorfor egenkapitalen forventes at være –3,5 mio. kr. ved udgangen af 2000. Den negative egenkapital er en konsekvens af underskuddet på 2 mio. kr. i regnskab 1999 og et forventet underskud på 1,5 mio. i 2000.

KUC har oplyst, at det forventede driftsunderskud i 2000 kan henføres til følgende poster:

1. Ikke-budgetterede udgifter til betaling af dækningsafgift vedrørende Grøndal Centret til Københavns Kommune (1,0 mio. kr.)
2. Ikke-budgetterede udgifter til revisionsmæssige undersøgelser (0,5 mio. kr.)

Ad. 1.

I den brugsaftale vedrørende Grøndal Centret, der er indgået mellem Københavns Kommune og KUC i 1998 fremgår, at KUC skal afholde udgiften til dækningsafgiften vedrørende Grøndal Centret. Ejendomsdrift har opkrævet afgiften i 1999, men endnu ikke i 2000. KUC har endnu ikke betalt 1999-regningen, hvilket ifølge KUC skyldes manglende likviditet. Såfremt KUC ikke betaler dækningsafgiften for 1999 og 2000, vil Ejendomsdrifts regnskabsresultat alt andet lige blive forringet med 2 mio. kr.

Ad 2.

Kultur- og Fritidsforvaltningen forventer, at KUC inden for eget budget finansierer de ikke-budgetterede udgifter til revisionsundersøgelser i 2000.

Den administrative ledelse i KUC har oplyst, at det forventede underskud på 1,5 mio. kr. kan reduceres væsentligt ved en stram omkostningsstyring i den resterende del af 2000.

På baggrund af ovennævnte indstiller forvaltningen, at Kultur- og Fritidsudvalget godkender KUC's budget, idet det forudsættes, at KUC selv finder dækning for den forventede negative egenkapital på 3,5 mio. kr.

Københavns Kommunes driftstilskud i 2000 udgør 33,187 mio. kr. inklusiv moms.

1. KUC's budget 2000

2. Notat af 13. september 2000 vedrørende budget 2000

Ida Munk

/ Mikael Keller-Hansen