B-sag: Aflæggelse af to anlægsregnskaber

Kultur- og Fritidsudvalget forelægges anlægsregnskaber for afsluttede anlægsarbejder, inden disse fremsendes til Økonomiforvaltningen og Intern Revision

Kultur- og Fritidsforvaltningen indstiller

1. at Kultur- og Fritidsudvalget tager aflæggelsen af to anlægsregnskaber til efterretning

Aflæggelse af anlægsregnskaber skal ske senest ved udgangen af regnskabsåret for det år, hvori det pågældende anlægsarbejde er afsluttet, jf. kommunens kasse- og regnskabsregulativ.

Der er udarbejdet anlægsregnskaber for følgende projekter:

• Musikspillestedet Stengade 18: Istandsættelse af bygningen, herunder lovliggørelse af el-installationer, støjisolering og reparation af etageadskillelse.
• Borgerservice KVIK: Etablering af Borgerservice KVIK på fem biblioteker, for at kunne løse udvalgte serviceopgaver for borgerne.

			Fremskrevet til prisniveau 2012 og i 1.000 kr.
Anlægsprojekt	Bevilling	Oprindelig anlægs-bevilling	Anlægs-bevilling	Forbrug	Mer-mindre-forbrug (-/+)	Reel effekt
Musikspillestedet Stengade 18	BR 14/10-10, pkt. 19	1.940	2.035	1.937	98	82
Borgerservice KVIK	BR 16/12-10, pkt. 47	6.063	6.245	6.349	-104	-101
Total		8.003	8.280	8.286	-6	-19

Ifølge kommunens kasse- og regnskabsregulativ skal anlægsregnskaber opgøres i prisniveauet for det år, hvor regnskabet aflægges. De aflagte anlægsregnskaber udviser netto et merforbrug på 0,01 mio. kr. i 2012 p/l.

Når et anlægsprojekt løber over flere år, kan der på grund af prisfremskrivningen være en forskel mellem den reelle kassemæssige effekt af projektet og prisniveauet i afslutningsåret.

Den reelle kassemæssige effekt for de to anlægsprojekter er et merforbrug på 0,02 mio. kr.

Merforbruget på 0,02 mio. kr. på de to anlægsprojekter blev finansieret via kommunens kasse i forbindelse med årsregnskabet for 2011.
Indstillingen har derfor ikke økonomisk konsekvens.

Anlægsregnskaberne fremsendes til Økonomiforvaltningen og Intern Revision.

Carsten Haurum
                            / Per Nikolaj Schrøder

Kultur- og Fritidsudvalgets beslutning i mødet den 21. juni 2012:

Punktet blev behandlet umiddelbart efter dagsordenens punkt 1 (Godkendelse af dagsorden).

Indstillingen blev godkendt.