Mødedato: 19.01.2012, kl. 16:00
Mødested: Rådhuset, 1. sal, værelse 87

B-SAG: Aflæggelse af 33 anlægsregnskaber fra Københavns Ejendomme

 

Indstilling og beslutning

Kultur- og Fritidsforvaltningen indstiller,

  1. at Kultur og Fritidsudvalget tager aflæggelsen af 33 anlægsregnskaber til efterretning.

Problemstilling

Aflæggelse af anlægsregnskaber skal ske senest i forbindelse med aflæggelsen af årsregnskabet for det år, hvori det pågældende anlægsarbejde er afsluttet jævnfør Indenrigs- og Sundhedsministeriets regler.

Et anlægsarbejde defineres i Københavns Ejendomme som afsluttet, når afleveringsforretning har fundet sted. Dette er aftalt mellem Københavns Ejendomme som udfører og de bestillende forvaltninger i Københavns Ejendommes Service Level Agreement på anlægsområdet.

Løsning

De omhandlede anlægsregnskaber jf. bilag 1-33 (kun elektronisk tilgængeligt) er udarbejdet, og resultatet fremgår af nedenstående oversigt:

      Fremskrevet til prisniveau 2011
og i hele kr.1.000
Anlægsemne Bevilling Oprindelig anlægs bevilling Anlægs bevilling Kejd´s andel af
Anlægs bevilling		 Kejd´s andel af
Forbrug		 Kejd´s andel af
Mer-/Mindre forbrug
(-/+)		 Be-
stiller 
Bernstorffgade 17 / Tietgensgade 31C BR 2/07 af 11-1-2007 2.240 2.455 2.455 37 2.418 KFF
Egelundsvej 10 BR 10.12.2009 pkt 55 10.970 11.420 9.812 9.354 458 SOF
Ekstraordinære genopretningsarbejder på botilbud for psykisk syge BR 27.09.2007 pkt. 5 (BR 415/07) 7.800 8.547 8.547 7.228 1.319 KFF
Ekstraordinære genopretningsarbejder på selvejende daginstitutioner BR 27.09.2007 pkt. 4, BR 415/07 9.000 9.862 9.862 6.809 3.053 KFF
Linde Alle 33 BR 10.12.2009 pkt. 58 3.500 3.643 3.643 2.946 697 SOF
Ombygning af Gasværksvejens Skole BR 146/06,
BR 434/06,
BR 579/07,
BR 618/07,
BR 29.10.2009 pkt. 31, 
BR 29-10-2009 pkt. 31 		63.708 68.491 52.099 52.081 18 BUF
Persillevej 12, handicaptoilet BR 03.12.2010 pkt. 16 3.400 3.453 664 641 23 SOF
Sluseholmen 15-17 BR 629/04 (Lukket punkt),  BR 298/06 Tillægsbevilling (Lukket Sag) 23.016 25.802 24.938 23.454 1.485 BUF
Sundhedsrum i bygn 79-81 og 59 BR 24.01.2008 pkt. 15 4.961 5.278 5.278 4.838 440 SUF
Sundholmsvej 14, 2. og 3.sal BR 26.08.2010 pkt. 41 8.071 8.249 6.667 7.003 -336 SOF
Tietgensgade 31E BR 19.02.2009 pkt. 6 12.495 13.007 12.395 11.518 877 BUF
Ørestad City, Ny skole, arkitektkonkurrence BR 28.08.2008 pkt. 13 3.000 3.192 3.169 3.216 -47 BUF
Abel Cathrinesgade 17 BR 19.2.2009, pkt.6. 6.136 6.388 5.371 5.121 250 BUF
Absalonsgade 10 BR 15.05.2008 pkt. 41,  BR 15.01.2009 pkt. 5 1.930 2.049 1.749 1.720 29 BUF*
Amagerfælledvej 38 BR 02.10.2008 pkt. 3, 1.876 1.984 1.698 1.253 445 BUF*
Geislergade 32 BR 15.05.2008 pkt. 41, BR15.01.2009 pkt. 5, 2.808 2.944 2.682 2.568 114 BUF*
Jens Warmingsvej 73-75 BR 15.01.2009 pkt. 5 2.757 2.870 2.472 2.477 -5 BUF*
Jens Warmingsvej 77-79 BR 15.01.2009 pkt.5 3.905 4.065 3.540 3.134 406 BUF*
Klerkegade 33 st, og 1.sal BR 15.01.2009 pkt. 5, 2.927 3.047 2.953 2.403 550 BUF*
Oehlenschlægersgade 21 A og B BR 279/08 pkt 41,
BR 15.01.2009 pkt 4 tillægsbevilling		 1.779 1.870 1.613 1.093 520 BUF*
Oehlenschlægersgade 33 og 35 BR 02.10.2008 pkt. 3, 1.289 1.364 1.167 794 373 BUF*
Oliebladsgade 9 BR 02.10.2008 pkt. 3, . 1.830 1.935 1.823 2.016 -193 BUF*
Pulje til projektering af 6 daginstitutioner BR 02.10.2008 pkt. 2 4.380 4.660 4.628 2.520 2.108 BUF*
Ringkøbinggade 2 og 4 BR 279/08,
BR 15.12.2009 pkt.4		 4.716 4.958 4.817 5.439 -622 BUF
Slien 2 Sønderboulevard 120 BR 02.10.2008 pkt. 3, underpunkt 1 2.029 2.144 2.041 1.812 229 BUF*
Stolemagerstien 21 og 23 BR 15.05.2008 pkt. 41, og BR 15.01.2009 pkt. 5, 2.600 2.760 2.580 2.205 375 BUF*
Strødamsvej 28 BR 279/08,
BR af 15.01.2009, pkt 4		 4.115 4.330 3.957 3.530 427 BUF*
Ved Bellahøj 6 og Frederikssundsvej 123 BR 02.10.2008 pkt. 2 (2008-39921) 1.238 1.310 1.211 974 237 BUF*
Flytning af tandklink til Stevnsgade Skole og indretning *** BR 234/03 22.05.2002 10.240 12.145 12.145 12.674 -529 BUF**
Ny Skole Valby, Ovnhallerne BR 394/01,
BR 443/02,
BR 112/03		 141.670 167.275 167.275 168.137 -862 BUF**
Nyboder Skole - Multihallen BR 243/04 27.05.2004, og BR 19/05 af 13.01.2005 21.900 25.187 25.187 23.596 1.591 BUF**
Nyboder Skole, helhedsplan BR 436/05 25.08.2005,
 BR 51/07 08.02.2007, 
BR 597/07 13.12.2007,
BR 11.12.2008 pkt. 34		 66.902 74.253 74.253 72.692 1.561 BUF**
Persillevej 2 BR 576-05 pkt.25 (Stade 1+2) 15.990 18.320 17.827 17.382 445 SUF**
Total          455.178     509.257    480.518   462.665     17.854         -  

*** Forbruget hos Kejd udgjorde 40 t.kr., som skal afregnes med BUF, ikke 529 t.kr., som er det samlede merforbrug på anlægssagen.

Økonomi

Ifølge kommunens kasse- og regnskabsregulativ skal anlægsregnskaber opgøres i prisniveauet for det år, hvor regnskabet aflægges. De her aflagte regnskaber udviser et samlet nettomindreforbrug på tkr. 17.853 (2011 P/L) på 33 anlægssager.

Løber et anlægsprojekt over flere år, vil der grundet prisfremskrivningen være en forskel mellem den reelle kassemæssige effekt af projektet og prisniveauet i afslutningsåret. Den reelle kassemæssige effekt er her et samlet nettomindreforbrug på tkr. 11.996. 

Efter de gældende principper i bestiller/udfører modellen for anlægssager bærer Københavns Ejendomme det økonomiske ansvar for anlægssager, hvor bevillingen er givet til Københavns Ejendomme efter Københavns Ejendommes dannelse 1.1.2006, og hvor bevillingen er givet til et nyt anlægsprojekt. Nettomindreforbrug for disse anlægssager anvendes til finansiering af evt. merforbrug på andre anlægssager hos Københavns Ejendomme indenfor samme definition. Ved anlægssager opstartet før 1.1.2006 bærer bestiller det økonomiske ansvar.
  

Københavns Ejendomme bærer her det budgetmæssige ansvar for 28 anlægsregnskaber der er givet til Københavns Ejendomme efter 1.1.2006, og som udgør et samlet nettomindreforbrug på tkr. 15.647 (2011 P/L), svarende til en kassemæssig effekt på tkr. 12.236. Jvf. aftale med Børne- og Ungeforvaltningen fordeles mindreforbrug heraf på 16 anlægssager (markeret med *) med tkr. 5.243 (2011 P/L) svarende til en kassemæssig effekt på tkr.4.329 til andre anlægssager indenfor den samlede bevilling til strukturtilpasningen på institutionsområdet. 

Anlægssager opstartet før 1.1.2006 udgør 5 anlægsregnskaber (markeret med**), og de udgør samlet et nettomindreforbrug på tkr. 2.206 (2011 P/L), svarende til en kassemæssig effekt på tkr. -240.

Videre proces

Regnskaberne fremsendes til Økonomiforvaltningen og Intern Revision. 


                                Carsten Haurum
                                                                        /                Gyrtihe Saltorp

Beslutning

Kultur- og Fritidsudvalgets beslutning i mødet den 19. januar 2012:


Punktet blev behandlet umiddelbart efter dagsordenens punkt 1 (Godkendelse af dagsorden).
Indstillingen blev godkendt.
Til top