B-SAG: Status på revisionsbemærkninger for 2010-regnskabet

Kultur- og Fritidsudvalget (KFU) orienteres om status på de tiltag, som forvaltningen har igangsat på baggrund af ekstern revisions direktionstotat af 8. april 2011 for løbende revision og direktionsnotat af 6. september 2011 for revision af regnskabet for 2010.

at Kultur- og Fritidsudvalget tager orienteringen om status vedrørende de tiltag, som forvaltningen har igangsat på baggrund af ekstern revisions anbefalinger, til efterretning.   

Københavns Kommunes eksterne revisor Deloitte har i forbindelse med revisionen af årsregnskab for 2010 udarbejdet to direktionsnotater. KFU har den 9. juni 2011 behandlet Direktionsnotat af 8. april 2011 for løbende revision for 2010 og den 29. september 2011 Direktionsnotat af 6. september 2011 for revision af regnskabet for 2010. Direktionsnotaterne redegør for resultatet af den udførte revision herunder forhold, ekstern revision vurderer, kræver særlig handling. 

Forvaltningen afgiver herved sin status på de handlinger, som forvaltningen i juni og september stillede i udsigt at ville igangsætte.     

I vedlagte bilag er gennemgået de revisionsbemærkninger og observationer, som var omtalt i direktionsnotaterne. Bilaget er struktureret således, at der er tre kolonner, der viser (1) Revisionens bemærkninger, observationer og anbefalinger, (2) Ledelsens kommentarer og de af KFU godkendte handlinger og (3) Nuværende status på de iværksatte handlinger.

Der er i de to direktionsnotater omtalt i alt 16 emner. Heraf er tre indeholdt i kommunens revisionsberetning 2010, og KFU har i forbindelse med sin godkendelse af bemærkninger til revisionsberetning for årsregnskabet 2010 redegjort for status i oktober 2011. Det samlede resultat af forvaltningens opfølgende handlinger giver ultimo 2011 14 afsluttede emner. Vedr. to emner pågår håndteringen stadig i Københavns Ejendomme på grund af udsat implementering af KØPS og varslet forhandling med 14 lejere.

Sagen har ingen selvstændig økonomisk virkning.

Carsten Haurum

                        /Per Nikolaj Schrøder

Kultur- og Fritidsudvalgets beslutning i mødet den 19. januar 2012:


Punktet blev behandlet umiddelbart efter dagsordenens punkt 1 (Godkendelse af dagsorden).
Indstillingen blev godkendt.