B-sag: 2. sag om bevillingsmæssige ændringer 2021 og godkendelse af eksterne tilskud
Kultur- og Fritidsudvalget skal godkende modtagelse af bevilgede tilskud fra eksterne tilskudsgivere.
Indstilling
Kultur- og Fritidsforvaltningen indstiller,
- at Kultur- og Fritidsudvalget godkender, at der foretages bevillingsmæssige ændringer med en nettoeffekt på 8,7 mio. kr. på service på Kultur- og Fritidsudvalgets bevillinger i 2021, jf. bilag 1.
- at Kultur- og Fritidsudvalget godkender modtagelse af de eksterne tilskud, jf. bilag 2.
- at Kultur- og Fritidsudvalget tager til efterretning, at der er gennemført administrative omplaceringer, jf. bilag 3.
- at Kultur- og Fritidsudvalget godkender, at de tekniske bevillingsmæssige ændringer på Kultur- og Fritidsudvalgets område mellem bevillingsområder og udvalg samt korrektioner af indtægts- og udgiftsbudget vedrørende eksternt finansierede projekter indgår i den samlede sag til Økonomiudvalget og Borgerrepræsentationen om bevillingsmæssige ændringer.
Problemstilling
Når der sker ændringer i udvalgenes bevillinger, som følge af at der overføres budget mellem
fagudvalg eller inden for udvalgenes egne bevillinger, skal det godkendes af fagudvalg,
Økonomiudvalget og Borgerrepræsentationen.
Løsning
For at reducere antallet af politiske sager om bevillingsmæssige ændringer samles alle administrative og tekniske bevillingsændringer, som udelukkende er af teknisk karakter, i sager om
bevillingsmæssige ændringer. Bevillingsmæssige ændringer med reelt politisk indhold eller af mere
principiel karakter mv. skal forelægges udvalgene og Borgerrepræsentationen i særskilte sager.
De enkelte fagudvalg skal fire gange årligt behandle sager om bevillingsmæssige ændringer inden
for deres områder. Herefter samles fagudvalgenes bidrag af Økonomiforvaltningen og forelægges
Økonomiudvalget og Borgerrepræsentationen. Dette er årets anden sag om bevillingsmæssige
ændringer i 2021.
Der sondres mellem forskellige typer af bevillingsmæssige ændringer:
- bevillingsmæssige omplaceringer mellem fagudvalg og omplaceringer inden for udvalgene
(bilag 1) - eksterne tilskudsbevillinger (bilag 2)
- administrative omplaceringer inden for fagudvalgene (bilag 3).
Bevillingsmæssige ændringer mellem eller inden for fagudvalg
Bevillingsmæssige ændringer mellem fagudvalg sker, hvis der overføres budgetmidler fra et
fagudvalg til et andet, f.eks. overførsel af anlægsmidler til Byggeri København fra Kultur- og
Fritidsforvaltningen i forbindelse med igangsættelse af anlægsprojekter.
Bevillingsmæssige omplaceringer inden for fagudvalg kan f.eks. være, hvis der skal bevilliges
yderligere indtægtsbevilling til en aktivitet i en enhed.
Der foretages bevillingsmæssige ændringer i Kultur- og Fritidsudvalgets budget 2021 som anført i
bilag 1.
Eksterne tilskud
Kultur- og Fritidsudvalget forelægges en oversigt over eksterne tilskud til godkendelse, jf. bilag 2.
Eksterne tilskud, der kan have særskilt politisk interesse, vil blive fremlagt i selvstændige indstillinger.
Administrative omplaceringer
Administrative omplaceringer indenfor udvalg kan f.eks. være flytning af budget mellem enkelte konti eller enheder inden for samme forvaltning og på samme bevilling.
Cirkulæret for budgetopfølgning 2021 foreskriver, at administrative omplaceringer inden for udvalgets bevillinger forelægges Kultur- og Fritidsudvalget til orientering, jf. bilag 3.
Økonomi
Effekten af de bevillingsmæssige ændringer på Kultur- og Fritidsudvalgets budget 2021 fremgår af tabel 1. Eksterne tilskud er inkluderet og fremgår også selvstændigt af tabel 2.
Tabel 1: Effekten af bevillingsmæssige ændringer på Service i 2021 (i mio. kr.)|
Type ændring |
|
Service |
|
Ikke varige ændringer |
Udgifter |
-0,2 |
|
Indtægter |
-3,0 |
|
|
Netto |
-3,2 |
|
|
Varige ændringer |
Udgifter |
11,9 |
|
Indtægter |
0,0 |
|
|
Netto |
11,9 |
|
|
I alt |
|
8,7 |
Der er sket følgende store bevægelser:
Service
De største ændringer på service skyldes korrektioner, hvor Kultur- og Fritidsforvaltningen (KFF) tilbageleverer bevilling i 2021 til Kassen vedrørende driftskompensation for renoveringen af HUSET KBH (4,1 mio. kr.), bevilling vedrørende forudbetalte billetindtægter i Amager Bio (4 mio. kr.), samt bevilling til nyindretning af Sundby Bibliotek (0,5 mio. kr.). Midlerne skal ikke bruges i år, men gives tilbage til KFF med Overførselssagen 2021/2022, da midlerne i stedet forventes at skulle anvendes i 2022.
KFF modtager bevilling til basisleje vedr. Østerbro Skøjtehal (7,6 mio. i 2021 og 10,1 mio. varigt). På grund af nyopmåling sker der ligeledes en række korrektioner af basislejer og administrationsbidrag på en række lejemål, hvorved KFF tilbagefører den gamle bevilling og får den nye udmøntet fra Københavns Ejendomme og Indkøb (KEID).
Der overføres 1 mio. kr. til Socialforvaltningen (SOF) i forbindelse med lokal implementering af KK-web hos dem. Endelig gives midler til Koncern IT (KIT) vedrørende udviklingsarbejde med fælles Web- og Intranetløsning (henholdsvis 2,2 mio. kr. og 3,5 mio. kr.) for hele Københavns Kommune.
Der overføres midler fra Børne- og Ungdomsforvaltningen (BUF) og Teknik- og Miljøforvaltningen (TMF) i forbindelse med projektet Samdrift Amager. Der overføres både løn, overhead og driftsbudget (BUF) til KFF i forbindelse med overtagelsen af opgave og medarbejdere i projektet Samdrift Amager. Midlerne, der overføres, dækker kun 2021, da der er tale om et pilotprojekt. Samlet set modtager KFF 1,7 mio. kr. fra TMF og 10,7 mio. kr. fra BUF i 2021. SOFs overførsel sker på forbrugssiden, og beløber sig til 5,6 mio. kr.
KFF modtager et tilskud på 501 t. kr. fra Fødevarebanken til fem madfællesskaber i København
Der er herudover fire DUT korrektioner på KFFs område:
Der modtages ekstrabevilling (42 t. kr.) i forbindelse med revision af arkivloven
Der modtages ekstrabevilling (874 t. kr.) vedrørende digital informationsløsning til borgere med læsevanskeligheder
Der afleveres midler til henholdsvis drift og vedligehold af digitalt sundhedskort (295 t. kr.) og ansøgning og sagsbehandling på kørekortområdet (210 t. kr.) fra 2022.
Endelig søges der om en forøgelse af indtægtsbevillingen på 2,2 mio. kr. til forhøjede gebyrindtægter i Huslejenævnet for 2021.
Eksterne tilskud
Der modtages eksterne tilskud på i alt 0,8 mio. kr. Fondsmomsen udgør 76 t. kr. heraf.
Københavns Kommune skal betale fondsmoms på 17,5 % i forbindelse med modtagelse af tilskud fra private fonde. Det udvalg, der modtager tilskud fra en fond, har samtidig ansvaret for, at der overføres 17,5 % af beløbet til Økonomiudvalget, der ved årets slutning betaler fondsmoms.
Tabel 2: Eksterne tilskud i 2021 (i 1.000 kr.)
|
Tilskudsgiver |
Tilskudsbeløb |
Fondsmoms |
|
Augustinus Fonden |
100 |
- 18 |
|
Den Obelske Familiefond |
150 |
- 26 |
|
Kulturministeriet |
10 |
- |
|
Nordea Fonden |
87 |
- 15 |
|
Statens Kunstfond |
370 |
- |
|
Tuborg Fondet |
97 |
- 17 |
|
Total |
814 |
- 76 |
Videre proces
De bevillingsmæssige ændringer på Kultur- og Fritidsudvalgets område sendes til Økonomiforvaltningen med forbehold for Kultur- og Fritidsudvalgets godkendelse.
Økonomiforvaltningen vil efterfølgende fremlægge en samlet sag, hvor alle udvalgenes
bevillingsmæssige ændringer fremgår. Denne sag behandles af Økonomiudvalget den 25. august 2021 og af Borgerrepræsentationen den 2. september 2021. Når ændringerne er godkendt af
Borgerrepræsentationen, indarbejdes de i Kultur- og Fritidsudvalgets korrigerede budget.
Mette Touborg
/Annegrete Vallgårda
Beslutning
Kultur- og Fritidsudvalgets beslutning i mødet den 18. august 2021:
Indstillingen blev godkendt i forbindelse med dagsordenens punkt 1 (Godkendelse af dagsorden).