Kultur- og Fritidsudvalgets anden kvartalsprognose 2024
Kultur- og Fritidsudvalget forelægges anden kvartalsprognose for 2024 til godkendelse.
Kultur- og Fritidsforvaltningen forventer balance på servicebevillingen, anlægsbevillingen og bevillingen til de efterspørgselsstyrede overførsler.
Dertil forventer forvaltningen dog et merforbrug som følge af flygtningesituationen på grund af krigen i Ukraine på 1,9 mio. kr., hvilket er 0,1 pct. af den samlede servicebevilling. Forvaltningen finansierer disse udgifter på nuværende tidspunkt, men forventer at modtage kompensation hertil i form af tillægsbevillinger i løbet af året.
Indstilling
Kultur- og Fritidsforvaltningen indstiller:
- at Kultur- og Fritidsudvalget godkender anden kvartalsprognose 2024.
- at Kultur- og Fritidsudvalget bemyndiger Kultur- og Fritidsforvaltningen til at foretage mindre, tekniske ændringer i prognosen efter udvalgets godkendelse.
Problemstilling
I henhold til cirkulære for budgetopfølgning 2024 skal de enkelte fagudvalg hver især godkende kvartalsprognosen for deres område, inden disse behandles i Økonomiudvalget som en del af kommunens samlede kvartalsprognose. Dette er den anden af tre prognoser i 2024.
Løsning
Af kvartalsprognosen fremgår Kultur- og Fritidsforvaltningens skøn for, hvordan regnskabsresultatet for hele året forventes at blive. Kvartalsprognosen er opdelt på styringsområderne service, anlæg og overførsler.
Service
Kultur- og Fritidsforvaltningen forventer på nuværende tidspunkt balance på den ordinære drift på servicebevillingen i 2024. Dog forventes udgifter relateret til flygtningesituationen i Ukraine på 1,9 mio. kr.
Resultatet af prognosen for 2024 skal ses i lyset af den politiske aftale, som Kultur- og Fritidsudvalget indgik i februar måned 2024 med henblik på at sikre budgetbalance på forvaltningens regnskab. Forvaltningen arbejder målrettet med implementering af de konkrete initiativer, og den økonomiske udvikling vil blive fulgt tæt resten af året.
De forventede udgifter relateret til flygtningesituationen i Ukraine på 1,9 mio. kr. omhandler primært borgerserviceopgaver, hvor forvaltningen bl.a. bistår med indrejseregistreringer og øvrig borgerbetjening. Forvaltningen finansierer disse udgifter på nuværende tidspunkt, men forventer at modtage kompensation hertil i form af tillægsbevillinger i løbet af året.
Det forventede regnskabsresultat på serviceområdet inkl. og ekskl. udgifter relateret til Ukrainesituationen fremgår af tabel 1.
Tabel 1. Forventet regnskab på service inkl. og ekskl. Ukrainerelaterede udgifter
|
1.000 kr. |
Korrigeret budget |
Forventet regnskab |
Afvigelse |
|
Service ekskl. Ukraine |
1.750.070 |
1.750.070 |
0 |
|
Udgifter sfa. Ukrainesituationen |
0 |
1.920 |
-1.920 |
|
Service total |
1.750.070 |
1.751.990 |
-1.920 |
Anlæg
I tabel 2 fremgår det forventede regnskabsresultat på anlægsbevillingen, og der forventes ingen udgifter relateret til Ukraine.
Tabel 2. Forventet regnskab på anlæg
|
1.000 kr. |
Korrigeret budget |
Forventet regnskab |
Afvigelse |
|
Anlæg – udgifter |
52.500 |
52.500 |
0 |
|
Anlæg – indtægter |
-1.900 |
-1.900 |
0 |
|
Anlæg total |
50.600 |
50.600 |
0 |
Kultur- og Fritidsforvaltningens korrigerede udgiftsbudget på anlæg udgør i alt 52,5 mio. kr. inklusiv forventede korrektioner fra Overførselssagen 2023-2024 og 2. sag om bevillingsmæssige ændringer. I forbindelse med Overførselssagen 2023-2024 har forvaltningen modtaget yderligere 1,5 mio. kr. i måltal i 2024.
Kultur- og Fritidsforvaltningen har derfor et anlægsmåltal efter justeringer i 3. anlægsoversigt på 52,5 mio. kr. Af bilag 2 fremgår Kultur og Fritidsforvaltningens projekter med periodisering i forbindelse med 3. anlægsoversigt.
Der forventes ingen afvigelser på udgiftsbevillingen i 2024.
Der forventes ligeledes ingen afvigelser på indtægtsbevillingen i 2024.
Overførsler
I tabel 3, fremgår det forventede regnskabsresultat på overførsler, og der forventes ingen udgifter relateret til Ukraine.
Tabel 3. Forventet regnskab på overførsler
|
1.000 kr. |
Korrigeret budget |
Forventet regnskab |
Afvigelse |
|
Overførsler |
607.544 |
607.544 |
0 |
Bevillingen på overførsler forventes at balancere.
Økonomi
Indstillingen har ingen selvstændige økonomiske konsekvenser.
Videre proces
Kultur- og Fritidsudvalgets prognose indgår i kommunens samlede prognose for andet kvartal, der behandles på Økonomiudvalgets møde den 21. august 2024.
Beslutning
Kultur- og Fritidsudvalgets beslutning i mødet den 16. august 2024
Indstillingen blev godkendt uden afstemning.
Udvalget drøftede muligheden for at fremadrettet at tage kvartalsprognoser til efterretning i stedet for til godkendelse. Det følger dog af budgetopfølgningscirkulæret, at prognoserne skal være udvalgsgodkendte før de kan behandles af Økonomiudvalget.