B-sag: 1. sag om bevillingsmæssige ændringer 2019 og godkendelse af eksterne tilskud

Indstilling

Kultur- og Fritidsforvaltningen indstiller,

1. at Kultur- og Fritidsudvalget godkender, at der foretages bevillingsmæssige ændringer med en nettoeffekt på 1,7 mio. kr. på service på Kultur- og Fritidsudvalgets bevilling i 2019, jf. bilag 1.
   
   
2. at Kultur- og Fritidsudvalget godkender de eksterne tilskud, jf. bilag 2.
   
   
3. at Kultur- og Fritidsudvalget tager til efterretning, at der er gennemført administrative omplaceringer, jf. bilag 3.
   
   
4. at Kultur- og Fritidsudvalget godkender, at de tekniske bevillingsmæssige ændringer på Kultur- og Fritidsudvalgets område mellem bevillingsområder og udvalg samt korrektioner af indtægts- og udgiftsbudget vedrørende eksternt finansierede projekter indgår i den samlede sag til Økonomiudvalget og Borgerrepræsentationen om bevillingsmæssige ændringer.

Problemstilling

Når der sker ændringer i udvalgenes bevillinger som følge af, at der overføres budget mellem fagudvalg eller inden for udvalgenes egne bevillinger, skal det godkendes af fagudvalg, Økonomiudvalget og Borgerrepræsentationen.

Løsning

For at reducere antallet af politiske sager om bevillingsmæssige ændringer samles alle administrative og tekniske bevillingsændringer, som udelukkende er af teknisk karakter, i sager om bevillingsmæssige ændringer. Bevillingsmæssige ændringer med reelt politisk indhold eller af mere principiel karakter mv. skal forelægges udvalgene og Borgerrepræsentationen i særskilte sager.

De enkelte fagudvalg skal fire gange årligt behandle sager om bevillingsmæssige ændringer inden for deres områder. Herefter samles fagudvalgenes bidrag af Økonomiforvaltningen og forelægges Økonomiudvalget og Borgerrepræsentationen. Dette er årets første sag om bevillingsmæssige ændringer i 2019.

Der sondres mellem forskellige typer af bevillingsmæssige ændringer:

• bevillingsmæssige omplaceringer mellem fagudvalg og omplaceringer indenfor udvalgene (bilag 1)

• eksterne tilskudsbevillinger (bilag 2)

• administrative omplaceringer indenfor fagudvalgene (bilag 3).

Bevillingsmæssige ændringer mellem eller inden for fagudvalg

Bevillingsmæssige ændringer mellem fagudvalg sker, hvis der overføres budgetmidler fra det ene fagudvalg til det andet f.eks. overførsel af anlægsmidler til Byggeri København fra Kultur- og Fritidsforvaltningen i forbindelse med igangsættelse af anlægsprojekter.

Bevillingsmæssige omplaceringer indenfor fagudvalg kan f.eks. være, hvis der skal bevilliges yderligere indtægtsbevilling til en aktivitet i en af forvaltningens enheder.

Der foretages bevillingsmæssige ændringer i Kultur- og Fritidsudvalgets budget 2019 som anført i bilag 1.

Eksterne tilskud

Kultur- og Fritidsforvaltningen forelægger en oversigt over eksterne tilskud til Kultur- og Fritidsudvalgets godkendelse, jf. bilag 2. Eksterne tilskud, der kan have særskilt politisk interesse, vil blive fremlagt i selvstændige indstillinger.

Administrative omplaceringer

Administrative omplaceringer indenfor udvalg kan f.eks. være flytning af budget mellem enkelte konti eller enheder indenfor samme forvaltning og på samme bevilling.

Cirkulæret for budgetopfølgning 2019 foreskriver, at administrative omplaceringer inden for Kultur- og Fritidsudvalgets bevillinger forelægges udvalget til orientering, jf. bilag 3.

Økonomi

Effekten af de bevillingsmæssige ændringer på Kultur- og Fritidsudvalgets budget 2019 fremgår af tabel 1. Eksterne tilskud er inkluderet og fremgår også selvstændigt af tabel 2.

Tabel 1: Effekten af bevillingsmæssige ændringer på Service i 2019 (mio. kr.)

De største bevægelser:

Service

De største bevægelser på servicebevillingen i 2019 udgøres, foruden eksterne tilskud (se nedenfor), af 212 t. kr. fra hver af de andre forvaltninger (samlet 1,27 mio. kr.) til analyse og udvikling af Københavns Kommunes hjemmeside www.kk.dk med henblik på at øge tilgængeligheden for handicappede brugere.

Herudover overfører Kultur- og Fritidsforvaltningen et øget bidrag (52 t. kr. i 2019) til en central pulje i Økonomiforvaltningen til brug for det tværgående tilbud "Tidlig indsats" på arbejdsmiljøområdet. "Tidlig indsats" er korte, afklarede forløb om psykosociale eller fysiske problemstillinger på arbejdspladsen. Tilbuddet finansieres af forvaltningerne i forening og er så populært, at den oprindelige fordelingsnøgle, hvorudfra forvaltningerne bidrager, er blevet justeret.

Eksterne tilskud

Der modtages eksterne tilskud for i alt 2,38 mio. kr. Fondsmomsen udgør 0,3 mio. kr. heraf.

Kommunen skal betale fondsmoms på 17,5 % i forbindelse med modtagelse af tilskud fra private fonde. Det udvalg, der modtager tilskud fra en fond, har samtidig ansvaret for, at der overføres 17,5 % af beløbet til Økonomiudvalget, der ved årets slutning betaler fondsmoms.

Tabel 2: Eksterne tilskud (i 1.000 kr. og i løbende p/l)

De største bidrag:

De største bidrag kommer henholdsvis fra Slots- og Kulturstyrelsen, Den Obelske Familiefond og Aage og Johanne Louis-Hansens Fond. Pengene går til projektet "Sprog og bevægelse i nye fællesskaber", der er et udviklingsprojekt i bibliotekerne på Nørrebro og til udsmykning af Nørrebro Biblioteks nye lokaler. Se bilag 2 for yderligere specificering.

Videre proces

De bevillingsmæssige ændringer på Kultur- og Fritidsudvalgets område sendes til Økonomiforvaltningen med forbehold for Kultur- og Fritidsudvalgets godkendelse.

Økonomiforvaltningen vil efterfølgende fremlægge en samlet sag, hvor alle udvalgenes bevillingsmæssige ændringer fremgår. Denne sag behandles af Økonomiudvalget den 28. maj 2019 og af Borgerrepræsentationen den 6. juni 2019. Når ændringerne er godkendt af Borgerrepræsentationen, indarbejdes de i Kultur- og Fritidsudvalgets korrigerede budget.

Mette Touborg

                             /Thomas Christensen