B-sag: 3. sag om bevillingsmæssige ændringer 2018 og godkendelse af eksterne tilskud
Indstilling
Kultur- og Fritidsforvaltningen indstiller,
- at Kultur- og Fritidsudvalget godkender, at der foretages bevillingsmæssige ændringer med en nettoeffekt på 0,8 mio. kr. på service og 0,2 mio. kr. på anlæg på Kultur- og Fritidsudvalgets bevillinger i 2018, jf. bilag 1.
- at Kultur- og Fritidsudvalget godkender de eksterne tilskud, jf. bilag 2.
- at Kultur- og Fritidsudvalget tager til efterretning, at der er gennemført administrative omplaceringer, jf. bilag 3.
- at Kultur- og Fritidsudvalget godkender, at de tekniske bevillingsmæssige ændringer på Kultur-og Fritidsudvalgets område mellem bevillingsområder og udvalg samt korrektioner af indtægts- og udgiftsbudget vedrørende eksternt finansierede projekter indgår i den samlede sag til Økonomiudvalget og Borgerrepræsentationen om bevillingsmæssige ændringer.
Problemstilling
Når der sker ændringer i udvalgenes bevillinger som følge af, at der overføres budget mellem fagudvalg eller inden for udvalgenes egne bevillinger, skal det godkendes af fagudvalg, Økonomiudvalget og Borgerrepræsentationen.
Løsning
For at reducere antallet af politiske sager om bevillingsmæssige ændringer samles alle administrative og tekniske bevillingsændringer, som udelukkende er af teknisk karakter, i sager om bevillingsmæssige ændringer. Bevillingsmæssige ændringer med reelt politisk indhold eller af mere principiel karakter mv. skal forelægges udvalgene og Borgerrepræsentationen i særskilte sager.
De enkelte fagudvalg skal fire gange årligt behandle sager om bevillingsmæssige ændringer inden for deres områder. Herefter samles fagudvalgenes bidrag af Økonomiforvaltningen og forelægges Økonomiudvalget og Borgerrepræsentationen. Dette er årets tredje sag om bevillingsmæssige ændringer i 2018.
Der sondres mellem forskellige typer af bevillingsmæssige ændringer:
• bevillingsmæssige omplaceringer mellem fagudvalg og omplaceringer indenfor udvalgene (bilag 1)
• eksterne tilskudsbevillinger (bilag 2)
• administrative omplaceringer indenfor fagudvalgene (bilag 3).
Bevillingsmæssige ændringer mellem eller inden for fagudvalg
Bevillingsmæssige ændringer mellem fagudvalg sker, hvis der overføres budgetmidler fra det ene fagudvalg til det andet f.eks. overførsel af anlægsmidler til Byggeri København fra Kultur- og Fritidsforvaltningen i forbindelse med igangsættelse af anlægsprojekter.
Bevillingsmæssige omplaceringer indenfor fagudvalg kan f.eks. være, hvis der skal bevilliges yderligere indtægtsbevilling til en aktivitet i en enhed.
Der foretages bevillingsmæssige ændringer i Kultur- og Fritidsudvalgets budget 2018 som anført i bilag 1.
Eksterne tilskud
Kultur- og Fritidsforvaltningen forelægger en oversigt over eksterne tilskud til Kultur- og Fritidsudvalgets godkendelse, jf. bilag 2. Eksterne tilskud, der kan have særskilt politisk interesse, vil blive fremlagt i selvstændige indstillinger.
Administrative omplaceringer
Administrative omplaceringer indenfor udvalg kan f.eks. være flytning af budget mellem enkelte konti eller enheder indenfor samme forvaltning og på samme bevilling.
Cirkulæret for budgetopfølgning 2018 foreskriver, at administrative omplaceringer inden for udvalgets bevillinger forelægges Kultur- og Fritidsudvalget til orientering, jf. bilag 3.
Økonomi
Effekten af de bevillingsmæssige ændringer på Kultur- og Fritidsudvalgets budget 2018 fremgår af tabel 1. Eksterne tilskud er inkluderet og fremgår også selvstændigt af tabel 2
Tabel 1: Effekten af bevillingsmæssige ændringer på Service og Anlæg i 2018 (mio. kr.)
|
Type ændring |
|
Service |
Anlæg |
|
Ikke varige ændringer |
Udgifter |
1,7 |
1,5 |
|
Indtægter |
-1,3 |
-1,2 |
|
|
Netto |
0,5 |
0,2 |
|
|
Varige ændringer |
Udgifter |
0,3 |
0,0 |
|
Indtægter |
0,0 |
0,0 |
|
|
Netto |
0,3 |
0,0 |
|
|
I alt |
|
0,8 |
0,2 |
De største bevægelser på de enkelte bevillinger:
Service
De største bevægelser på servicerammen i 2018 udgøres, foruden eksterne tilskud (se nedenfor), af to udgiftsbevillinger fra Økonomiforvaltningen. Det drejer sig om 0,388 mio. kr. til drift af "Ejendomsfonden Vandkulturhus Papirøen" i perioden hvor Vandkulturhus Papirøen bygges, samt 0,3 mio. kr. til dækning af Det danske Kulturcenters aktiviteter i forbindelse med Beijing Design Week i oktober 2018.
Anlæg
De største bevægelser på anlægsrammen i 2018 udgøres, foruden eksterne tilskud (se nedenfor), af en indtægtsbevilling på 0,8 mio. kr. til Tingbjerg Kunstgræsbaner, som overføres til Byggeri København (ByK). Herudover overføres udgiftsmidler (0,2 mio. kr.) til Udviklingsplanen for Folehavekvarteret i Valby til Teknik- og Miljøforvaltningen (TMF).
Eksterne tilskud
Der gives eksterne tilskud for i alt 4,97 mio. kr. Fondsmomsen udgør 0,87 mio. kr. heraf.
Kommunen skal betale fondsmoms på 17,5 pct. i forbindelse med modtagelse af tilskud fra private fonde. Det udvalg, der modtager tilskud fra en fond, har samtidig ansvaret for, at der overføres 17,5 pct. af beløbet til Økonomiudvalget, der ved årets slutning betaler fondsmoms.
Tabel 2: Eksterne tilskud (i 1.000 kr. og i løbende p/l)
De største bidrag:
De største bidrag kommer fra Kraks Fond og Nordea Fonden, som hhv. giver støtte til projektet: "Den nye Københavnerfortælling" på Københavns Museum og "Nye udstillinger på det nye Københavns Museum" i Stormgade. Endelig giver Godfred Birkedal Hartmanns Familiefond støtte til projektet vedr. "Udvikling og etablering af den nye museumshave", ligeledes på det nye Københavns Museum i Stormgade.
Se bilag 2 for yderligere specificering.
Videre proces
De bevillingsmæssige ændringer på Kultur- og Fritidsudvalgets område sendes til Økonomiforvaltningen med forbehold for Kultur- og Fritidsudvalgets godkendelse.
Økonomiforvaltningen vil efterfølgende fremlægge en samlet sag, hvor alle udvalgenes bevillingsmæssige ændringer fremgår. Denne sag behandles af Økonomiudvalget den 20. november 2018 og af Borgerrepræsentationen den 13. december 2018. Når ændringerne er godkendt af Borgerrepræsentationen, indarbejdes de i Kultur- og Fritidsudvalgets korrigerede budget.
Mette Touborg
/Annegrete Vallgårda
Beslutning
Kultur- og Fritidsudvalgets beslutning i mødet den 15. november 2018:
Punktet blev behandlet umiddelbart efter dagsordenens punkt 1 (Godkendelse af dagsorden).
Indstillingen blev godkendt.