Kultur- og Fritidsudvalget

 

DAGSORDEN

for ordinært møde torsdag den 15. maj 2003

 

 

15.      Regnskabsprognose for 2003 pr. 25. april 2003

(KFU 146/2003)

 

INDSTILLING

Kultur- og Fritidsforvaltningen indstiller,

at Kultur- og Fritidsudvalget godkender regnskabsprognose for 2003.

 

 

RESUME

Økonomiforvaltningen har ved skrivelse af 28. marts 2003 indkaldt udvalgenes reg nskabsprognose for 2003 pr. 25. april 2003.

Ifølge Økonomiudvalgets retningslinier for indberetning skal indberetning ske i 2 afdelinger: Forvaltningens og udvalgets indberetninger.

Forvaltningens vurdering af forventet årsregnskab 2003 (bilag 1) 1. kvartalsregnskab (bilag 2) og mål- og resultatkrav (bilag 3) er rapporteret til Økonomiforvaltningen med forbehold for Kultur- og Fritidsudvalgets godkendelse.

Vurderingerne tager udgangspunkt i det vedtagne budget for de rammebelagte drifts- og anlægsområder på 698,4 mio. kr. korrigeret for tillægsbevillinger, Borgerrepræsentationen har vedtaget ved udgangen af marts 2003 på 54,9 mio. kr. Det samlede korrigerede budget udgør herefter 753,3 mio. kr. fordelt med 692,5 mio. kr. på driftsområderne og 60,8 mio. kr. på anlægsområderne.  

Forventet regnskab 2003

På nuværende tidspunkt er det forvaltningens forventning, at der på de rammebelagte driftsområder vil være samlede driftsudgifter på 698,6 mio. kr. svarende til merudgifter på 6,1 mio. kr.

Merudgifterne fordeler sig med 2,4 mio. kr. på Kultur- og Fritid vedrørende Den Brune Kødby og 3,7 mio. kr. på Ejendomsdrift vedrørende ekstraordinære afskrivninger.

1. kvartalsregnskab 2003

Første kvartalsregnskab giver ikke anledning til bemærkninger.

Mål- og resultatkrav 2003

På nuværende tidspunkt forventes det, at forvaltningen opnår en målopfyldelse på 100% eller derover på 26 ud af de 34 vedtagne målsætninger.

 

 

SAGSBESKRIVELSE

SAGSBESKRIVELSE

 

Kultur- og Fritidsforvaltningens regnskabsprognose for 2003 pr. 25. april 2003
Bevillingsområder	Korrigeret	Forventet	Forventet	Budget	Regnskab	Afvigelse
(mio. kr. nettoudgifter)	Budget	regnskab	afvigelse*)	1. kvartal	1. kvartal
Rammebelagte områder, drift	692,5	698,6	-6,1	182,6	182,6	0
Kultur og Fritid	693,0	695,4	-2,4	196,4	196,4	0
Ejendomsdrift	-0,5	3,2	-3,7	-13,8	-13,8	0
Rammebelagte områder, anlæg	60,8	60,8	0,0	0,8	0,8	0
Kultur og Fritid	36,3	36,3	0,0	0,8	0,8	0
Ejendomsdrift, Ejendomme	24,5	24,5	0,0	0	0	0
Finansposter	0,0	0,0	0,0	0,0	169,3	169,3
Kassebevægelse	753,3	759,4	-6,1	183,4	352,7	169,3
*) - angiver merudgift eller mindreindtægt

 

Forventet regnskab 2003

Forventede afvigelser på de rammebelagte driftsudgifter

Det er forventningen, at der er merudgifter vedrørende Den Brune Kødby under Kultur- og Fritid på 2,4 mio. kr.

Under Ejendomsdrift er der stadig forventninger om ekstraordinære afskrivninger af uerholdelige fordringer på ca. 3,7 mio. kr. (KFU 364/02 – fortrolig sag).

Herudover er der på en række områder forventninger, som det på nuværende tidspunkt er for tidligt at sætte eksakte tal på eller forudsætte bestemte handlinger omkring.

Her skal nævnes:

Implementeringen af Kultur- og Medborgerhusene, der forudsætter omplacering af midler mellem de enkelte funktioner.

Ændrede opkrævningstakster vedrørende mellemkommunale betalinger for folkeoplysningen, der forventes at medføre mindreindtægter på 1,1 mio. kr. Disse mindreindtægter søges dog dækket i forbindelse med overførsel af bevillinger fra 2002. Hvis denne dækning ikke opnås, søges mindreindtægten kompenseret over de øvrige folkeoplysningsbevillinger.

Ejendomsdrift har en række ledige kontor- og administrationslokaler, som det i øjeblikket er svært at udleje, og som derfor efter al sandsynlighed vil medføre mindreindtægter på 0,8 mio. kr.

Endelig er ejendomsskatterne steget med ca. 18% i forhold til 2002, hvilket isoleret set vil medføre merudgifter i størrelsesordenen 2,7 mio. kr.

Merudgifterne vil i videst muligt omfang blive søgt kompenseret inden for Ejendomsdrifts samlede budgetramme. 

1. kvartalsregnskab 2003 (bilag 2)

Kvartalsregnskabet viser et samlet nettoforbrug på 183,3 mio. kr. på drifts-og anlægsområderne svarende til 27 % af årsbudgettet. Forbruget afviger ikke fra forvaltningens forventninger.

Finansposterne i 1. kvartal viser samlet nettoudgifter på 169,3 mio. kr. der udgøres af forøgelse af likvide aktiver og formindskelse af tilgodehavender og gæld.      

 

Mål- og resultatkrav 2003 (bilag 3)

Forvaltningen skal indberette mål og resultater på de områder, der er medtaget i budgetforslaget for 2003. 

Skemaet for mål- og resultatkrav opfylder dette krav. På nuværende tidspunkt forventes der en målopfyldelse på 100% eller derover på 26 ud af de 34 vedtagne målsætninger.

Der vil være mulighed for at supplere udvalgte mål, fastlagt i budgettet, med andre væsentlige mål, fastsat af udvalget. I forbindelse med resultatopfølgningen i regnskab 2003 kan der vælges flere eller andre mål til opfølgning end udvalgt i regnskabsprognoserne i årets løb.

Udvalget kan udvælge 5-7 af de mest centrale mål og resultatkrav fra budget 2003 og gennem konkrete målinger af indsatsen redegøre for, om resultatkravene i budgettet er opfyldt, herunder en forklaring på eventuelle afvigelser. 

Kultur- og Fritidsforvaltningen forudsætter, at det samlede mål- og resultatskema forelægges Kultur- og Fritidsudvalget ved hver kvartalsprognose.

 

MILJØVURDERING

Ingen miljømæsige konsekvenser.

 

ØKONOMI

Indstillingen har ingen selvstændig økonomisk virkning.

 

ANDRE KONSEKVENSER

Ingen.

 

HØRING

Ingen

 

BILAG

1.      Forvaltningens regnskabsprognose for 2003 (april-prognosen 2003)

2.      Forvaltningens rapportering på 1.kvartalsregnskab 2003

3.      Skema til opfølgning på Forvaltningens "Mål- og resultatkrav" i regnskabsprognosen, april 2003     

 

 

 

Carsten Haurum

/ Olga Brüniche-Olsen