B-sag: 3. sag om bevillingsmæssige ændringer 2019 og godkendelse af eksterne tilskud

Borgerrepræsentationen søges om en række bevillingsmæssige ændringer af teknisk karakter. Kultur- og Fritidsudvalget skal godkende modtagelse af bevilgede tilskud fra eksterne tilskudsgivere.

Indstilling

Kultur- og Fritidsforvaltningen indstiller,

1. at Kultur- og Fritidsudvalget godkender, at der foretages bevillingsmæssige ændringer med en nettoeffekt på 11,5 mio. kr. på service, -0,2 mio. kr. på anlæg og 3,1 mio. kr. på overførsler på Kultur- og Fritidsudvalgets bevillinger i 2019, jf. bilag 1.
2. at Kultur- og Fritidsudvalget godkender de eksterne tilskud, jf. bilag 2.
3. at Kultur- og Fritidsudvalget tager til efterretning, at der er gennemført administrative omplaceringer, jf. bilag 3.
4. at Kultur- og Fritidsudvalget godkender, at de tekniske bevillingsmæssige ændringer på Kultur- og Fritidsudvalgets område mellem bevillingsområder og udvalg samt korrektioner af indtægts- og udgiftsbudget vedrørende eksternt finansierede projekter indgår i den samlede sag til Økonomiudvalget og Borgerrepræsentationen om bevillingsmæssige ændringer.
5. at Kultur- og Fritidsudvalget tager til efterretning, at der konverteres 240 t. kr. fra anlægsbevillingen til servicebevillingen på projektet "Brugervenlig adgang i svømmehallerne".

Problemstilling

Når der sker ændringer i udvalgenes bevillinger som følge af, at der overføres budget mellem fagudvalg eller inden for udvalgenes egne bevillinger, skal det godkendes af fagudvalg, Økonomiudvalget og Borgerrepræsentationen.

Løsning

For at reducere antallet af politiske sager om bevillingsmæssige ændringer samles alle administrative og tekniske bevillingsændringer, som udelukkende er af teknisk karakter, i sager om bevillingsmæssige ændringer. Bevillingsmæssige ændringer med reelt politisk indhold eller af mere principiel karakter mv. skal forelægges udvalgene og Borgerrepræsentationen i særskilte sager.

De enkelte fagudvalg skal fire gange årligt behandle sager om bevillingsmæssige ændringer inden for deres områder. Herefter samles fagudvalgenes bidrag af Økonomiforvaltningen og forelægges Økonomiudvalget og Borgerrepræsentationen. Dette er årets tredje sag om bevillingsmæssige ændringer i 2019.

Der sondres mellem forskellige typer af bevillingsmæssige ændringer:

• bevillingsmæssige omplaceringer mellem fagudvalg og omplaceringer indenfor udvalgene (bilag 1)
• eksterne tilskudsbevillinger (bilag 2)
• administrative omplaceringer indenfor fagudvalgene (bilag 3).

Bevillingsmæssige ændringer mellem eller inden for fagudvalg

Bevillingsmæssige ændringer mellem fagudvalg sker, hvis der overføres budgetmidler fra det ene fagudvalg til det andet f.eks. overførsel af anlægsmidler til Byggeri København fra Kultur- og Fritidsforvaltningen i forbindelse med igangsættelse af anlægsprojekter.

Bevillingsmæssige omplaceringer indenfor fagudvalg kan f.eks. være, hvis der skal bevilliges yderligere indtægtsbevilling til en aktivitet i en enhed.

Der foretages bevillingsmæssige ændringer i Kultur- og Fritidsudvalgets budget 2019 som anført i bilag 1.

Eksterne tilskud

Kultur- og Fritidsudvalget forelægges en oversigt over eksterne tilskud til godkendelse, jf. bilag 2. Eksterne tilskud, der kan have særskilt politisk interesse, vil blive fremlagt i selvstændige indstillinger.

Administrative omplaceringer

Administrative omplaceringer indenfor udvalg kan f.eks. være flytning af budget mellem enkelte konti eller enheder indenfor samme forvaltning og på samme bevilling.

Cirkulæret for budgetopfølgning 2019 foreskriver, at administrative omplaceringer inden for udvalgets bevillinger forelægges Kultur- og Fritidsudvalget til orientering, jf. bilag 3.

Økonomi

Effekten af de bevillingsmæssige ændringer på Kultur- og Fritidsudvalgets budget 2019 fremgår af tabel 1. Eksterne tilskud er inkluderet og fremgår også selvstændigt af tabel 2.

Tabel 1: Effekten af bevillingsmæssige ændringer på Service, Anlæg og Overførsler i 2019 (i mio. kr.)

Der er sket følgende bevægelser på hhv. service, anlæg og overførsler:

Service

På service er de største bevægelser sket pga. en række interne overførsler af budget mellem KEID og Kultur- og Fritidsforvaltningen. Dette skyldes dels ibrugtagning af en række nye lejemål, samt normalisering eller opsplitning af eksisterende lejemål, eksempelvis på Bellahøj Hallerne og Bellahøj Svømmehal (løbenummer 32-46).

Der sker en konvertering af 240 t. kr. fra anlæg til servicebevillingen på projektet "Brugervenlig adgang i svømmehallerne". Konverteringen sker, da anlægsmidlerne, som oprindeligt var bevilliget til indkøb af digitale skærme til information og wayfinding, bedre kan anvendes på samme formål, hvis der i stedet anvendes fysiske medier, jf. bilag 4.

Herudover modtager Kultur- og Fritidsforvaltningen midler fra alle andre forvaltninger i tre forskellige tilfælde:

1: Der modtages samlet 672 t. kr. (2019) til en foranalyse af projektet "Næste generation Digital Post". Midlerne skal anvendes til tværgående projektledelse med bistand fra KIT (Koncern IT)

2: Der modtages samlet 120 t. kr. (2019) til fælles drift og vedligehold af Københavns Kommunes fælles høringsportal "Bliv Hørt".

3: Der modtages samlet 516 t. kr. (2019) til foranalyse af ny webplatform til Københavns Kommunes hjemmeside. Analysen skal afdække forretningsbehov, nuværende governance og komme med fremtidige anbefalinger.

Derudover modtages driftsmidler fra Økonomiforvaltningen til Enghaveparkens Skøjtebane (411 t. kr. i 2019 og 832 t. kr. varigt), samt midlertidige driftsmidler til erstatningsaktiviteter ved Kulturcenter Kildevæld, som efter flere forsinkelser forventes at åbne i 2021. Driftsmidlerne til brug for erstatningsaktiviteter ved anlægget beløber sig til hhv. 250 t. kr. i 2019 samt 1,5 mio. kr. i 2020. Den fulde driftsbevilling søges, når anlægget åbner i 2021.

Endelig modtager forvaltningen en række eksterne midler til forskellige aktiviteter på Thorvaldsens Museum og ved Kulturhuset Pilegården og Børnehuset Sokkelundlille. Disse er beskrevet nærmere i bilag 2.

Anlæg: Anlægsbevillingen nedskrives med 240 t. kr. grundet konverteringen til servicemidler vedr. "Brugervenlig adgang i svømmehallerne". Dette er beskrevet i detaljer i bilag 4.

Overførsler: Som følge af finanslovsaftalen for 2019 sker der et løft i folkepensionsydelsen, der medfører en positiv korrektion af budgettet på 4,2 mio. kr. i 2019, mens det medfører en nedsættelse af bevillingen til boligstøtte med -1,1 mio. kr.

Eksterne tilskud

Der modtages eksterne tilskud for i alt 304 t. kr. Fondsmomsen udgør 54 t. kr. heraf.

Københavns Kommune skal betale fondsmoms på 17,5 pct. i forbindelse med modtagelse af tilskud fra private fonde. Det udvalg, der modtager tilskud fra en fond, har samtidig ansvaret for, at der overføres 17,5 pct. af beløbet til Økonomiudvalget, der ved årets slutning betaler fondsmoms.

Tabel 2: Eksterne tilskud (i 1.000 kr. og i løbende p/l)

Foreningen Kulturnattens tilskud går til afholdelse af Kulturnatsarrangementer på Thorvaldsens Museum, mens Nordea Fonden har givet tilskud til et motorisk legerum på Kulturhuset Pilegården. endelig har både William Demant Fonden og Nordea Fonden givet tilskud til projektet "Cirkusvognen" ved Børnehuset Sokkelundlille.  

Videre proces

De bevillingsmæssige ændringer på Kultur- og Fritidsudvalgets område sendes til Økonomiforvaltningen med forbehold for Kultur- og Fritidsudvalgets godkendelse.

Økonomiforvaltningen vil efterfølgende fremlægge en samlet sag, hvor alle udvalgenes bevillingsmæssige ændringer fremgår. Denne sag behandles af Økonomiudvalget den 19. november 2019 og af Borgerrepræsentationen den 12. december 2019. Når ændringerne er godkendt af Borgerrepræsentationen, indarbejdes de i Kultur- og Fritidsudvalgets korrigerede budget.

Mette Touborg

                                          /Thomas Christensen                 

Kultur- og Fritidsudvalgets beslutning i mødet den 14. november 2019:

Punktet blev godkendt i forbindelse med dagsordenens punkt 1 (Godkendelse af dagsorden).