Første sag om bevillingsmæssige ændringer 2024

Indstilling

Kultur- og Fritidsforvaltningen indstiller:

1. at Kultur- og Fritidsudvalget godkender, at der foretages bevillingsmæssige ændringer med en nettoeffekt på 1,0 mio. kr. på service og -2,1 mio. kr. på anlæg på Kultur- og Fritidsudvalgets bevillinger i 2024, jf. bilag 1.

    

2. at Kultur- og Fritidsudvalget godkender modtagelse af eksterne tilskud, jf. bilag 2.

    

3. at Kultur- og Fritidsudvalget tager til efterretning, at der er gennemført administrative omplaceringer, jf. bilag 3.

    

4. at Kultur- og Fritidsudvalget godkender, at de tekniske bevillingsmæssige ændringer på Kultur-og Fritidsudvalgets område mellem bevillingsområder og udvalg samt korrektioner af indtægts- og udgiftsbudget vedrørende eksternt finansierede projekter indgår i den samlede sag til Økonomiudvalget og Borgerrepræsentationen om bevillingsmæssige ændringer.

Problemstilling

For at reducere antallet af politiske sager samles alle administrative og tekniske bevillingsændringer, som udelukkende er af teknisk karakter, i fire årlige sager om bevillingsmæssige ændringer. Bevillingsmæssige ændringer med reelt politisk indhold eller af mere principiel karakter mv. vil altid blive forelagt i særskilte sager.

Dette er årets første sag om bevillingsmæssige ændringer i 2024.

Løsning

Der sondres mellem forskellige typer af bevillingsmæssige ændringer:

• Bevillingsmæssige omplaceringer mellem fagudvalg og omplaceringer inden for udvalgene (bilag 1)
• Eksterne tilskudsbevillinger (bilag 2)
• Administrative omplaceringer inden for fagudvalgene (bilag 3).

Bevillingsmæssige ændringer mellem eller inden for fagudvalg

Bevillingsmæssige ændringer mellem fagudvalg sker, hvis der overføres budgetmidler fra et fagudvalg til et andet, f.eks. overførsel af anlægsmidler til Byggeri København fra Kultur- og Fritidsforvaltningen i forbindelse med igangsættelse af anlægsprojekter.

Bevillingsmæssige omplaceringer inden for fagudvalg kan f.eks. være, hvis der skal bevilges yderligere indtægtsbevilling til en aktivitet i en enhed. Der foretages bevillingsmæssige ændringer i Kultur- og Fritidsudvalgets budget 2024 som anført i bilag 1.

Eksterne tilskud

Kultur- og Fritidsudvalget forelægges en oversigt over eksterne tilskud til godkendelse, jf. bilag 2. Eksterne tilskud, der kan have særskilt politisk interesse, vil blive fremlagt i selvstændige indstillinger.

Administrative omplaceringer

Administrative omplaceringer inden for udvalg kan f.eks. være flytning af budget mellem enkelte konti eller enheder inden for samme forvaltning og på samme bevilling. Cirkulæret for budgetopfølgning 2024 foreskriver, at administrative omplaceringer inden for udvalgets bevilling forelægges Kultur- og Fritidsudvalget til orientering, jf. bilag 3.

Økonomi

Effekten af de bevillingsmæssige ændringer på Kultur- og Fritidsudvalgets budget 2024 fremgår af tabel 1. Eksterne tilskud er inkluderet i tallene i tabel 1 og fremgår også selvstændigt af tabel 2.

Tabel 1: Effekten af bevillingsmæssige ændringer på service og finansposter i 2024 (i mio. kr.)

De største ændringer på 0,5 mio. kr. eller derover beskrives nedenfor, mens bilag 1 indeholder en udtømmende liste.

Service:

Der foretages huslejereguleringer for netto 1,4 mio. kr. på baggrund af opdaterede kontrakter og andre justeringer.

Eksterne tilskud

Der modtages eksterne tilskud på i alt 5,3 mio. kr. Københavns Kommune skal betale fondsmoms på 17,5 pct. i forbindelse med modtagelse af tilskud fra private fonde, men ikke fondsmoms på eksterne tilskud fra statslige institutioner mv. Det udvalg, der modtager tilskud fra en fond, har samtidig ansvaret for, at der overføres 17,5 pct. af beløbet til Økonomiudvalget, der ved årets slutning betaler fondsmoms. Fondsmoms udgør 0,2 mio. kr. for de tilskud, der skal betales fondsmoms af.

Tabel 2: Eksterne tilskud i 1. sag 2024 (i 1.000 kr.)

De største bidragsydere er Danmarks Frie Forskningsfond, Creative Europe Fonden, Statens Kunstfonds projekter, samt Statstilskuddet.

Creative Europe Fonden giver et tilskud på 1,2 mio. kr. til at finansiere Dansekapellets deltagelse i europæiske dansefestivaller i Europa.

Statens Kunstfond bidrager med samlet 1,2 mio. kr. fordelt på 36 mindre projekter på biblioteker og kulturhuse, som primært vedr. forfatteroplæsninger for børn og unge.  

Danmarks Frie Forskningsfond giver tilskud på 530 t. kr. til Kultur- og Fritidsudvalget til gennemførelse af forskningsprojektet ”The Everyday Life of Urban Monuments” på Københavns Museum.

Kultur- og Fritidsudvalget modtager 1,3 mio. kr. som statstilskud som en merindtægt fra staten til Små Storby Teatre fra udlodningsmidler og pris- og lønfremskrivninger.

Anlæg:

Anlægsbevillingen nedskrives med samlet 2,1 mio. kr., da Kultur- og Fritidsudvalget afgiver midler til Teknik- og Miljøforvaltningen mhp. at realisere foreningsdrevne projekter, som Kultur-og Fritidsudvalget har bevilliget.

Finansposter og Overførsler mv.:

Der er ingen ændringer på finansposterne eller overførsler mv.

Videre proces

De bevillingsmæssige ændringer på Kultur- og Fritidsudvalgets område er sendt til Økonomiforvaltningen med forbehold for Kultur- og Fritidsudvalgets godkendelse.

Økonomiforvaltningen vil efterfølgende fremlægge en samlet sag, hvor alle udvalgenes bevillingsmæssige ændringer fremgår. Denne sag behandles af Økonomiudvalget den 21. maj 2024 og af Borgerrepræsentationen den 30. maj 2024. Når ændringerne er godkendt af Borgerrepræsentationen, indarbejdes de i Kultur- og Fritidsudvalgets korrigerede budget.

Søren Tegen Pedersen /

Janus Rønholt Hansen