Kultur- og Fritidsudvalget

 

DAGSORDEN

for ordinært møde torsdag den 13. marts 2003

 

 

13.      Regnskab 2002 for Kultur- og Fritidsudvalget

(KFU  74/2003)

 

INDSTILLING

Kultur- og Fritidsforvaltningen indstiller,

at Kultur- og Fritidsudvalget godkender regnskabet for 2002 og fremsender det til Økonomiudvalget.

 

 

RESUME

Fristen for fremsendelse til Økonomiforvaltningen er fastsat til 3. marts 2003. Regnskabet skal være godkendt af Kultur- og Fritidsudvalget senest den 17. marts 2003. Regnskabet er på den baggrund fremsendt til Økonomiforvaltningen med forbehold for Kultur- og Fritidsudvalgets godkendelse.

Regnskabet aflægges i form af en række obligatoriske bilag, der fremgår af bilag 1- 9.

Kultur- og Fritidsudvalgets samlede drifts- og anlægsbudget for 2002 er 942,2 mio. kr. Forbruget er opgjort til 792,7 mio. kr. Drifts- og anlægsområdet viser således en samlet afvigelse i forhold til budgettet på 149,5 mio. kr. i mindreforbrug fordelt med 22,5 mio. kr. på driftsområderne og 127,0 mio. kr. på anlægsområderne.

 

Finansposterne (bevægelser på finansiel status) viser samlet forskydninger på 90,3 mio. kr. i nettoudgifter.

 

På driftsområdet tegner Kultur og fritid sig for et mindreforbrug på 21,7 mio. kr., og Ejendomsdrift viser samlet et mindreforbrug på 0,8 mio. kr.

 

 

I resultatet indgår følgende væsentlige afvigelser fra budgettet:

 

På anlægsområdet er der mindreudgifter på 127,0 mio. kr., som kan henføres til anlægsprojekter, der er politisk besluttet, og derfor forventes at skulle videreføres i 2003. Projekterne indgår i en senere sag om overførsel af bevillinger fra 2002 til 2003.

 

Personaletallet i 2002 er opgjort til 1.226 årsværk mod et budgetteret tal på 1.069. Afvigelsen på 157 årsværk fordeler sig med

Bibliotekerne                                                               21 årsværk

Bibliotektspersonale, der er udlånt mod refusion

Museerne                                                                     36 årsværk

Overtagelse af Øksnehallen i 2001

Ejendomsdrift                                                                 7 årsværk

-1 årsværk i Beboelsesejendomme

-2 årsværk i Den Hvide Kødby

- 4 i Sekretariat og forvaltning

14 årsværk vedr. administrationsejendomme.

Kultur- og Medborgerhusene                                     98 årsværk

Overtagelse af Kultur- og Medborgerhusene i

sommeren 2002

Kommissioner råd og nævn                                          -1 årsværk

Kultur og fritid, Sekretariat og forvaltning               -4 årsværk

 

 

SAGSBESKRIVELSE

Økonomiudvalget har den 26. november 2002 godkendt regnskabscirkulæret som retningslinierne for kommunens regnskab for 2002. 

 

Fristen for fremsendelse til Økonomiforvaltningen er fastsat til 3. marts 2003. Regnskabet skal være godkendt af Kultur- og Fritidsudvalget senest den 17. marts 2003. Regnskabet er på den baggrund fremsendt til Økonomiforvaltningen med forbehold for Kultur- og Fritidsudvalgets godkendelse.

 

Økonomiudvalget og Borgerrepræsentationen behandler regnskab 2002 henholdsvis den 8. april 2003 og den 8. maj 2003. Den fuldstændige tidsplan fremgår af regnskabscirkulærets side 9 (bilag 1).

 

Regnskabet aflægges i form af en række obligatoriske bilag, der for Kultur- og Fritidsudvalget er følgende:

·        Specielle bemærkninger, der har til formål at redegøre for afvigelser mellem regnskab og bevillinger samt opfølgning på mål og resultater

·        Personaleoversigt, der viser faktisk personaletal i 2002 sammenholdt med det budgetterede personaletal

·        Tilskudsmidler

·        Københavns Kommunes selskabsdeltagelse

·        Fortegnelse over Københavns Kommunes garantiforpligtelser og eventualrettigheder

·        Indberetningsskema til låneberettigede udgifter

·        Til- og afgange til ejendomsfortegnelsen

·        Anlægsoversigt

·        Forvaltningens bidrag til udkast til beretning 2002

 

ad Specielle bemærkninger og opfølgning på mål og resultater (bilag 2)

Bemærkningerne er opstillet på bevillings- og funktionsniveau svarende til det niveau, budgettet er vedtaget på. I henhold til regnskabscirkulæret gives der som hovedregel forklaringer på afvigelser mellem budget og regnskab, hvor afvigelsen på funktionsniveau er 2 mio. kr. og derover.

 

Kultur- og Fritidsudvalgets samlede drifts- og anlægsbudget for 2002 er 942,2 mio. kr. Forbruget er opgjort til 792,7 mio. kr. Drifts- og anlægsområdet viser således en samlet afvigelse i forhold til budgettet på 149,5 mio. kr. i mindreforbrug fordelt med 22,5 mio. kr. på driftsområderne og 127,0 mio. kr. på anlægsområderne.

 

Finansposterne (bevægelser på finansiel status) viser samlet forskydninger på 90,3 mio. kr. i nettoudgifter.

På driftsområdet tegner Kultur og Fritid sig for et mindreforbrug på 21,7 mio. kr., og Ejendomsdrift viser samlet et mindreforbrug på 0,8 mio. kr.

 

I resultatet indgår følgende væsentlige afvigelser fra budgettet:

 

På anlægsområdet er der mindreudgifter på 127,0 mio. kr., som kan henføres til anlægsprojekter, der er politisk besluttet, og derfor forventes at skulle videreføres i 2003. Projekterne indgår i en senere sag om overførsel af bevillinger fra 2002 til 2003.

 

Forskydningen på finansposterne på 90,3 mio. kr. i nettoudgifter kan i det væsentlige henføres til følgende poster: 

 

Finansiel status direkte posteringer på status                                                          -0,8

Regulering af ældre posteringer og Kultur- og Medborgerhusene      

 

Bevillingsoverførsler fra 2002 til 2003

Der er mulighed for, at et udvalg kan søge et samlet mindreforbrug i et budgetår overført til det følgende budgetår. Dette betyder, at Kultur- og Fritidsudvalget har mulighed for at søge det samlede mindreforbrug på drifts- og anlægsområdet på 149,5 mio. kr. overført til 2003. I nævnte ramme indgår merudgifter på 2,4 mio. kr. vedrørende Den Brune Kødby, der i henhold til tidligere Borgerrepræsentationsbeslutning kompenseres bevillingsmæssigt, således at overførselsrammen forven tes forhøjet med dette beløb.

 

Forslag til overførsler vil blive forelagt Kultur- og Fritidsudvalget den 27.-28. marts 2003 og forventes behandlet af Borgerrepræsentationen den 22. maj 2003.

 

 Opfølgning på mål og resultater

Kultur- og Fritidsudvalget har i 2002 sat fokus på 8 indsatsområder for mål og resultater. Forvaltningens institutioner har på 5 af indsatsområderne opnået resultatkravet fuldt ud.

De enkelte institutioners resultater fremgår af mål og resultatopgørelserne i de specielle bemærkninger.

 

ad Personaleoversigt (bilag 3)

Personaletallet i 2002 er opgjort til 1.226 årsværk mod et budgetteret tal på 1.069. Afvigelsen på 157 årsværk fordeler sig med

Bibliotekerne                                                               21 årsværk

Bibliotektspersonale, der er udlånt mod refusion

Museerne                                                                     36 årsværk

Overtagelse af Øksnehallen i 2001

Ejendomsdrift                                                                 7 årsværk

-1 årsværk i Beboelsesejendomme

-2 årsværk i Den Hvide Kødby

- 4 i Sekretariat og forvaltning

14 årsværk vedr. administrationsejendomme.

Kultur- og Medborgerhusene                                     98 årsværk

Overtagelse af Kultur- og Medborgerhusene i

sommeren 2002

Kommissioner råd og nævn                                          -1 årsværk

Kultur og fritid, Sekretariat og forvaltning               -4 årsværk

 

Kultur og Fritidsudvalgets personaleoversigt er opgjort i bilag 3

 

 

ad Tilskudsmidler (bilag 4)

En opgørelse over tilskudsmidler som Kultur- og Fritidsforvaltningen har modtaget  i forbindelse med forskellige aktiviteter fremgår af bilag 4.

 

ad Københavns Kommunes selskabsdeltagelse (bilag 5)

Kultur- og Fritidsforvaltningens deltagelse i selskaber, udvalget er ansvarlig for, er indføjet i bilag 5.

 

ad Fortegnelse over Københavns Kommunes garantiforpligtelser (bilag  6)

Der skal udarbejdes en fortegnelse over udstedte garantier fx. garantier for lån eller underskudsgarantier, driftsoverenskomster samt leje- og leasingaftaler.

Kultur- og fritidsudvalgets garantiforpligtelser fremgår af bilag 6.

 

ad Indberetningsskema til låneberettigede udgifter (bilag 7)

Kultur- og Fritidsforvaltningens låneberettigede udgifter i 2002 fremgår af bilag 7.

 

ad Til- og afgange til ejendomsfortegnelsen

Korrektioner til Ejendomsfortegnelsen indberettes til Økonomiforvaltningen direkte af Ejendomsdrift og vedlægges ikke denne indstilling.

 

ad Anlægsoversigt (bilag 8)       

En fuldstændig oversigt over anlægsprojekter i Kultur- og Fritidsforvaltningen i 2002 kan ses i bilag 8.

 

ad Forvaltningens bidrag til udkast til beretning 2002 (bilag 9)

Regnskabsberetningen skal på en kortfattet måde give et samlet, dækkende og retvisende billede af Københavns Kommunes økonomi, mål og resultater.

Beretningen Et bedre København bliver i år udarbejdet i hovedtemaer

·        Borgernes København – service fra junior til senior

·        En moderne hovedstad i udvikling

Kultur- og Fritidsforv altningen har den 21. februar 2003 indsendt udkast til bidrag til beretningen. Forvaltningens udkast til bidrag kan læses i bilag 9 (fremlagt på mødet).

 

MILJØVURDERING

-

 

ØKONOMI

Indstillingen har ingen selvstændig økonomisk virkning.

 

HØRING

-

 

BILAG

1.      Regnskabscirkulære 2002 med underbilag (fremlagt)

2.      Specielle bemærkninger og opfølgning på mål og resultater

3.      Personaleoversigt

4.      Tilskudsmidler

5.      Selskabsoversigt 2002                    

6.      Fortegnelse over Københavns Kommunes garantiforpligtelser

7.      Låneberettigede udgifter

8.      Anlægsoversigt

9.      Forvaltningens udkast til bidrag til beretning 2002 (fremlagt)                   

 

 

Carsten Haurum

/Olga Brüniche-Olsen