B-sag: Kultur- og Fritidsudvalgets 1. kvartalsrapport 2017 (1. prognose og kvartalsregnskab)

Indstilling

1. at Kultur- og Fritidsudvalget godkender prognosen for 2017 (bilag 1)

2. at Kultur- og Fritidsudvalget godkender regnskab for 1. kvartal 2017 (bilag 2)

3. at Kultur- og Fritidsudvalget bemyndiger forvaltningen til at foretage mindre tekniske korrektioner i prognosen og regnskabet for 1. kvartal efter udvalgets godkendelse

Problemstilling

Ifølge Cirkulære for Budgetopfølgning 2017 skal de enkelte fagudvalg hver især godkende første regnskabsprognose og første kvartalsregnskab for 2017, der forelægges Økonomiudvalget den 23. maj 2017.

Løsning

Prognose for 2017

Kultur- og Fritidsforvaltningen forventer et samlet mindreforbrug på servicebevillingen  i størrelsesordenen 10-15 mio. kr., som skyldes flere gebyrindtægter i Betaling og Kontrol.

Stigningen i gebyrindtægter skyldes flere faktorer, herunder ændret regnskabspraksis for bogføring, indsats for bedre opkrævning af tilgodehavender, og at Københavns Kommune i 2017 implementerer nyt økonomisystem, Kvantum. Ved overgangen til Kvantum gennemgår alle forvaltninger deres tilgodehavender, hvilket bevirker, at flere tilgodehavender bliver sendt til Betaling og Kontrol i Kultur- og Fritidsforvaltningen, og dermed stiger gebyrindtægterne.

Det er for tidligt på året til, at Kultur- og Fritidsforvaltningen kan komme med en præcis prognose vedrørende gebyrindtægterne. Forvaltningen følger området løbende og vil i forbindelse med halvårsregnskabet komme med et fornyet skøn på området.

Derudover skønner forvaltningen, at der vil være et mindreforbrug på overførselsbevillingen på 39 mio. kr., som skyldes indførelse af kontanthjælpsloftet.

Anlægs- og finanspostbevillingerne for Kultur og Fritid forventes at balancere ved årets udgang under forudsætning af, at de forventede korrektioner bliver godkendt.

Uddybning af prognose for 2017 fremgår af bilag 1.

Regnskabet for 1. kvartal 2017

Der er et mindreforbrug på servicebevillingen på 4,9 mio. kr., som både skyldes flere gebyrindtægter i Betaling og Kontrol og periodeforskydninger. Der er også et mindreforbrug på overførselsbevillingen på 8,5 mio. kr., som hovedsageligt skyldes indførelse af kontanthjælpsloftet.

Der er ingen væsentlige afvigelser på bevillingen for anlæg i 1. kvartal 2017.

På bevillingen til finansposter er der en række afvigelser, som alle er af teknisk karakter.

Uddybning af regnskab for 1. kvartal 2017 fremgår af bilag 2.

Økonomi

Indstillingen har ikke i sig selv nogen økonomiske konsekvenser.

Videre proces

Kultur- og Fritidsudvalgets 1. kvartalsregnskab og prognose indarbejdes af Økonomiforvaltningen i Københavns Kommunes samlede regnskab for første kvartal og første prognose for 2017, der forelægges Økonomiudvalget den 23. maj 2017.

Mette Touborg

                                            /Annegrete Vallgårda