Tilpasning af anlægsbudget i 2024
Resumé
Kultur- og Fritidsudvalget (KFU) har i 2024 et anlægsbudget på 92,2 mio. kr. Udvalget har fået tildelt anlægsmåltal fra Økonomiudvalget på 51 mio. kr. Anlægsbudgettet skal derfor reduceres.
Forvaltningen fremlægger forslag om at reducere anlægsbudgettet med 29,8 mio. kr. Reduktionen skabes ved at udskyde de konkrete projekter til 2025, hvor udskydelsen skaber mindst problemer for borgere, brugere og forvaltning. Med en reduktion på 29,8 mio. kr. kommer anlægsbudgettet ned på 62,4 mio. kr.
De resterende 11,4 mio. kr. ned til måltallet forventes tilvejebragt ved, at der erfaringsmæssigt opstår forsinkelser på nogle af anlægsprojekterne i løbet af året.
Indstilling
Kultur- og Fritidsforvaltningen indstiller,
- at Kultur- og Fritidsudvalget godkender forvaltningens forslag til tilpasningen af anlægsbudgettet for 2024.
Problemstilling
Økonomiudvalget (ØU) traf den 5. december 2023 beslutning om fordeling af Københavns Kommunes 2024-anlægsmåltal på forvaltninger. KFU’s anlægsbudget er 92,2 mio. kr. i 2024 og KFU blev tildelt 51,0 mio. kr. i anlægsmåltal. Der er derfor behov for at reducere de realiserede anlægsudgifter ved årets udgang med 41,2 mio. kr., så anlægsmåltallet overholdes.
På KFU-mødet den 24. februar 2024 godkendte KFU, at forvaltningen i forbindelse med 1. anlægsoversigt indarbejdede en minuspulje for at bringe balance i forhold til måltallet, og der skulle udarbejdes en sag til KFU-mødet den 11. april 2024 om en reel prioritering mellem anlægsprojekterne, således at denne kunne indarbejdes i forbindelse med 2. anlægsoversigt.
Løsning
Forvaltningen har gennemgået anlægsprojekterne for 2024 og har fundet forslag til at udskyde anlægsprojekter for 29,8 mio. kr. Det giver et tilpasset budget på 62,4 mio. kr., jf. tabel 1.
Der sker erfaringsmæssigt tidsforskydninger og ændringer af betalingstakten for anlægsprojekter i løbet af et år, hvorfor forvaltningen forventer, at anlægsforbruget vil kunne holde sig inden for måltallet med det reducerede budget på 62,4 mio. kr. Københavns Kommunes forretningsgang for anlæg giver mulighed for, at forvaltningerne gennem såkaldte negative puljer internt kan planlægge med en anlægsaktivitet, der overstiger tildelte måltal. Forvaltningen foreslår derfor, at det resterende beløb på 11,4 mio. kr. ned til måltallet på 51,0 mio. kr. indarbejdes som en negativ pulje i forbindelse med 2. anlægsoversigt. KFU’s anlægsbudget udgør kun ca. 1 pct. af Københavns Kommune samlede anlægsbudget i 2024.
Økonomi
Indstillingen medfører en reperiodisering som følge af udskydelse af anlægsprojekterne.
Videre proces
Hvis udvalget godkender indstillingen, vil forvaltningen indarbejde de foreslåede tilpasninger af anlægsbudgettet og oversende dem til Økonomiforvaltningen.
Beslutning
Kultur- og Fritidsudvalgets beslutning i mødet den 11. april 2024
Indstillingen blev godkendt uden afstemning.