Regnskabsprognose for 2000 pr. 20. juli 2000

DAGSORDEN

for ordinært møde torsdag den 10. august 2000

9. Regnskabsprognose for 2000 pr. 20. juli 2000

Kultur- og Fritidsforvaltningen indstiller,

at Kultur- og Fritidsudvalget tager regnskabsprognose for 2000 til efterretning.

1) Det vedtagne budget med tillæg af tiltrådte tillægsbevillinger indtil 20. juli 2000

2) – angiver merudgift eller mindreindtægt

Af et korrigeret budget på 694 mio. kr. forventes et forbrug på 657 mio. kr. Regnskabet for 2000 forventes således at vise et samlet mindreforbrug på 37 mio. kr.

Halvårsregnskabet viser et merforbrug i forhold til det periodiserede budget på 33 mio. kr. vedrørende de rammebelagte driftsområder. Dette merforbrug skyldes overvejende periodeforskydninger på tilskudsområderne folkeoplysning og kultur samt regningsforsinkelser på Ejendomsdrift.

Der er i første halvår finansforskydninger (nettoudgifter) på 48 mio. kr., der forventes udlignet i andet halvår.

På de rammebelagte driftsområder forventes en afvigelse i forhold til Kultur- og Fritidsudvalgets årsbudget på netto 2 mio. kr. i mindreforbrug. De væsentligste afvigelser er 1 mio. kr. i merudgifter på biblioteksområdet, 2 mio. kr. i mindreudgifter på kulturområdet, der forventes merudgifter på 2 mio. kr. til brandforsikringspræmier under Ejendomsdrift, og samme sted mindreudgifter på 3 mio. kr. vedrørende Jordkontoret.

På de rammebelagte anlægsområder forventes der samlet mindreudgifter på 35 mio. kr., der fordeler sig med 10 mio. kr. på idrætsanlæg, 15 mio. kr. på medborgerhuse og 10 mio. kr. på biblioteksområdet. For alles vedkommende er der tale om projekter (bevillinger), der forventes at fortsætte i 2001.

På finansposterne forventes der ingen forskydninger i det samlede årsregnskab.

Økonomiforvaltningen har ved brev af 3. juli 2000 indkaldt udvalgenes regnskabsprognose for 2000 pr. 20. juli 2000.

Ifølge nye retningslinier for indberetning, som Økonomiudvalget godkendte den 23. februar 2000, skal indberetning ske i 2 afdelinger. Forvaltningens og udvalgets indberetninger. Det sker for at tilgodese det enkelte udvalgs og forvaltningens behov for detaljeret information og Økonomiudvalgets behov for mere oversigtlig information.

Forvaltningens indberetning blev fremsendt den 21. juli 2000 (følgebrev eftersendt den 27. juli 2000) og fremgår af bilag 1.

Bilag 2 viser en mere detaljeret opstilling af prognosen på funktionsniveau.

Forslag til udvalgets indberetning fremgår af resuméet ovenfor.

Halvårsregnskabet viser et merforbrug i forhold til det periodiserede budget på 81 mio. kr., hvoraf 33 mio. kr. vedrører de rammebelagte driftsområder, mens 48 mio. kr. er bevægelser på finansposterne.

Den overvejende del af afvigelsen på driftsområderne skyldes periodeforskydninger. På folkeoplysningsområdet er der således bogført 26 mio. kr. i juni måned (første halvår), som i det periodeopdelte budget var forventet bogført i juli måned. På kulturområdet er det modsatte tilfældet for 14 mio. kr. På de 2 bevillingsområder vedrørende Ejendomsdrift er der ligeledes tale om store periodeforskydninger. Mindreindtægter på 31 mio. kr. skyldes, at betaling af skatter og afgifter, der indgår i de efterfølgende regninger til lejerne, blev forsinket fra 1. til 2. kvartal. Som følge heraf indgår betalingerne fra lejerne først i 2. halvår. Der er mindreudgifter, der skyldes, at anvendelsen af 13 mio. kr. til udbedring af svampeskader i bydelene, var budgetlagt i 1. halvår, men først bliver anvendt i 2. halvår.

I 2. halvår forventes der et mindreforbrug på de rammebelagte driftsområder på 35 mio. kr. Der er således en forventning om en samlet afvigelse på 2000-regnskabet på netto 2 mio. kr. i mindreforbrug, der fordeler sig med 1 mio. kr. i merudgifter på biblioteksområdet, merudgifter på 2 mio. kr. til brandforsikringspræmier under Ejendomsdrift, og samme sted mindreudgifter på 3 mio. kr. vedrørende Jordkontoret.

På de rammebelagte anlægsområder forventes der samlet mindreudgifter i 2000 på 35 mio. kr., der fordeler sig med 10 mio. kr. på idrætsanlæg, 15 mio. kr. på medborgerhuse og 10 mio. kr. på biblioteksområdet. For alles vedkommende er der tale om projekter (bevillinger), der forventes at fortsætte i 2001.

På finansposterne forventes der ingen forskydninger i det samlede årsregnskab. På halvårsregnskabet er der et samlet forbrug på 48 mio. kr.

Af et samlet korrigeret budget på 694 mio. kr. forventes et samlet forbrug på 657 mio. kr. 2000-regnskabet forventes således at vise et mindreforbrug på 37 mio. kr.

Indstillingen har ingen selvstændig økonomisk virkning.

Bilag 1: Kultur- og Fritidsforvaltningens regnskabsprognose pr. 20. juli 2000.

Bilag 2: Halvårsregnskab og forventet regnskab på funktionsniveau.

Ida Munk