Kultur- og Fritidsudvalgets årsregnskab for 2004
Kultur- og Fritidsudvalgets årsregnskab for 2004
Kultur- og Fritidsudvalget
BESLUTNINGSPROTOKOL
fra ordinært møde torsdag den 10. marts 2005
10. Kultur- og Fritidsudvalgets årsregnskab for 2004
(KFU 77/2005)
INDSTILLING OG BESLUTNING
Kultur- og Fritidsforvaltningen indstiller,
at Kultur- og Fritidsudvalget
godkender udvalgets årsregnskab for 2004, som det fremgår af bilag 1.
Kultur- og Fritidsudvalgets beslutning i mødet den 10. marts 2005
Indstillingen blev tiltrådt.
RESUME
Kultur- og Fritidsudvalgets budget for 2004 udgør samlet 973,0 mio. kr., der fordeler sig med 759,5 mio. kr. til driftsområdet, 212,1 mio. kr. til anlægsområdet og 1,4 mio. kr. til finansposterne.
Regnskabet viser samlet nettoudgifter på 792,6 mio. kr. fordelt med 749,5 mio. kr. på driftsområdet, 74,3 mio. kr. på anlægsområdet og -31,2 mio. kr. (nettoindtægter) på finansposterne.
Afvigelserne mellem budget og regnskab (til forklaring) beløber sig dermed netto til mindreudgifter på 180,4 mio. kr., der fordeler sig med mindreudgifter på 10,1 mio. kr. under driftsområdet, mindreudgifter på 137,8 mio. kr. under anlægsområdet samt merindtægter på 32,6 mio. kr. under finansposterne.
Regnskabet og de tilhørende forklaringer fremgår af bilag 1 – de specielle bemærkninger.
Afvigelsen på driftsområdet er i det væsentlige en kombination af afvigelser på den egentlige løbende drift, ikke forbrugte bevillinger øremærket til bestemte formål samt under de enkelte funktioner afvigelser, der skyldes, at en central bevilling er disponeret andre steder i forvaltningen, end hvor bevillingen teknisk har været placeret.
Driftsmæssige afvigelser hidrørende fra kontraktstyrede enheder som medborgerhusene m.fl. vil i henhold til tidligere beslutning i KFU blive overført til 2005. Mindreudgifter vedrørende øremærkede bevillinger vil blive søgt overført til 2005 til de samme formål. Den største del af mindreforbruget hidrører fra øremærkede bevillinger.
Der er en restbevilling på 1,2 mio. kr. fra europarlamentsvalget i 2004. Denne rest skal tilbageføres til kassen.
Der tages et generelt forbehold for afvigelser, der senere måtte opstå som følge af kommunens overgang til nyt lønsystem pr. 1. juni 2004. Økonomiforvaltningen har besluttet, at en manglende udgiftspostering vedrørende ferieløn, hvor Kultur- og Fritidsforvaltningens andel er 1,6 mio. kr., ikke er med i 2004-regnskabet men vil blive posteret i 2005, når den endelige kontofordeling er kendt.
Med de på nuværende tidspunkt kendte overførselsønsker, der
skal fremsættes på et senere tidspunkt i særskilt sag, forventes det, at der
vil mangle ca. 1 mio. kr., for at mindreforbruget i 2004 kan finansiere alle
overførsler. Forvaltningen forventer derfor, at dette beløb finansieres af den
forventede forpagtningsafgift i 2005 for Øksnehallen.
På anlægsområdet forventes det, at stort set hele afvigelsen på 137,8 mio. kr. skal overføres til 2005 til de formål, der allerede er besluttet.
Bevægelserne på finansposterne, der samlet viser nettomerindtægter på 32,6 mio. kr., skyldes i det væsentlige en betalingsforskydning på 25,0 mio. kr. i forbindelse med årsskiftet 2003 – 2004, merindtægter på 9,0 mio. kr. vedrørende Den Hvide Kødby og mindreindtægter på 3,2 mio. kr. vedrørende Øksnehallen.
I budgettet for 2004 er der optaget en række mål og resultatkrav, der er overført til forklaringerne i bilag 1 tilføjet de opnåede resultater.
Der er i forbindelse med regnskabet fremsendt en række obligatoriske oversigter til Økonomiforvaltningen. Disse oversigter vedlægges til udvalgets orientering som bilag 2 til indstillingen.