Kultur- og Fritidsudvalgets tredje sag om bevillingsmæssige ændringer 2023

Indstilling

Kultur- og Fritidsforvaltningen indstiller,

 

1. at Kultur- og Fritidsudvalget godkender, at der foretages bevillingsmæssige ændringer med en nettoeffekt på 8,6 mio. kr. på service og 0,4 mio. kr. på finansposter på Kultur- og Fritidsudvalgets bevillinger i 2023, jf. bilag 1.

    

2. at Kultur- og Fritidsudvalget godkender modtagelse af eksterne tilskud, jf. bilag 2.

    

3. at Kultur- og Fritidsudvalget tager til efterretning, at der er gennemført administrative omplaceringer, jf. bilag 3.

    

4. at Kultur- og Fritidsudvalget godkender, at de tekniske bevillingsmæssige ændringer på Kultur-og Fritidsudvalgets område mellem bevillingsområder og udvalg samt korrektioner af indtægts-og udgiftsbudget vedrørende eksternt finansierede projekter indgår i den samlede sag til Økonomiudvalget og Borgerrepræsentationen om bevillingsmæssige ændringer.

 

Problemstilling

For at reducere antallet af politiske sager samles alle administrative og tekniske bevillingsændringer, som udelukkende er af teknisk karakter, i fire årlige sager om bevillingsmæssige ændringer. Bevillingsmæssige ændringer med reelt politisk indhold eller af mere principiel karakter mv. skal forelægges eget udvalg, Økonomiudvalget og Borgerrepræsentationen i særskilte sager.

 

Dette er årets tredje sag om bevillingsmæssige ændringer i 2023.

 

Løsning

Der sondres mellem forskellige typer af bevillingsmæssige ændringer:

• Bevillingsmæssige omplaceringer mellem fagudvalg og omplaceringer inden for udvalgene (bilag 1)
• Eksterne tilskudsbevillinger (bilag 2)
• Administrative omplaceringer inden for fagudvalgene (bilag 3).

 

Bevillingsmæssige ændringer mellem eller inden for fagudvalg

Bevillingsmæssige ændringer mellem fagudvalg sker, hvis der overføres budgetmidler fra et fagudvalg til et andet, f.eks. overførsel af anlægsmidler til Byggeri København fra Kultur- og Fritidsforvaltningen i forbindelse med igangsættelse af anlægsprojekter.

 

Bevillingsmæssige omplaceringer inden for fagudvalg kan f.eks. være, hvis der skal bevilliges yderligere indtægtsbevilling til en aktivitet i en enhed. Der foretages bevillingsmæssige ændringer i Kultur- og Fritidsudvalgets budget 2023 som anført i bilag 1

 

Eksterne tilskud

Kultur- og Fritidsudvalget forelægges en oversigt over eksterne tilskud til godkendelse, jf. bilag 2. Eksterne tilskud, der kan have særskilt politisk interesse, vil blive fremlagt i selvstændige indstillinger.

 

Administrative omplaceringer

Administrative omplaceringer inden for udvalg kan f.eks. være flytning af budget mellem enkelte konti eller enheder inden for samme forvaltning og på samme bevilling. Cirkulæret for budgetopfølgning 2023 foreskriver, at administrative omplaceringer inden for udvalgets bevillinger forelægges Kultur- og Fritidsudvalget til orientering, jf. bilag 3.

 

Økonomi

Effekten af de bevillingsmæssige ændringer på Kultur- og Fritidsudvalgets budget 2023 fremgår af tabel 1. Eksterne tilskud er inkluderet og fremgår også selvstændigt af tabel 2.

 

Tabel 1: Effekten af bevillingsmæssige ændringer på service og finansposter i 2023 (i mio. kr.)

 

Type ændring		Service	Finansposter
Ikke varige ændringer	Udgifter	8,2	0,4
	Indtægter	-1,5	0,0
	Netto	6,6	0,4
Varige ændringer	Udgifter	2,0	0,0
	Indtægter	0,0	0,0
	Netto	2,0	0,0
I alt		8,6	0,4

 

De største ændringer på 500 t.kr. eller derover beskrives nedenfor, se Bilag 1 for en udtømmende liste:

 

Service:

Med Budget 2023 blev der vedtaget en ”need to” sag vedr. en varig udfordring på merudgifter til implementeringen af MitID, Kultur- og Fritidsudvalget modtager derfor 3.723 t. kr. i 2023. Fra 2024 og frem er midlerne indarbejdet med Tekniske Ændringsforslag (TÆF)

 

Til afholdelse af Copenhagen Gaming Week modtager Kultur- og Fritidsforvaltningen 2.625 t. kr. i 2023 og 935 t. kr. i 2024 fra Megaeventpuljen. I dette er indeholdt et tilskud til Bellagroup på 3 mio. kr. samt 500 t. kr. i aktiveringsmidler til Kultur- og Fritidsudvalget til samarbejder med børne- og ungeinstitutioner.

 

Kultur- og Fritudsudvalget modtager 957 t. kr. i 2023 til projektet ”Grønne Måltidsfællesskaber”, en mad- og måltidsstrategi, som inkluderer en borgerkampagne, workshop og fællesmiddage samt et samarbejde med Fødevarebanken til en styrkelse af lokale og borgerrettede madfællesskaber med fokus på inklusion og grønne måltider.

 

Kultur- og Fritidsudvalget tilbagebetaler samlet 713 t. kr. i uforbrugte tilskudsmidler, som ved tidligere år er udmøntet fra Kultur- og Fritidsudvalget. Regnskabet for projekterne afsluttes først i det efterfølgende år, og derfor tilfalder midlerne Kassen, da Kultur- og Fritidsudvalget ikke må benytte dem i indeværende år.

 

Ved opsamlingen på budgetbidrag 2024 blev det besluttet, at overopfyldelsen af effektiviseringsbehovet på 1,8 mio. kr. via en intern omplaceringen indenfor udvalgets ramme overføres til Kultur- og Fritidsudvalgets disponible midler i 2024 og fra 2025 og frem overføres 2,6 mio. kr., jf. beslutning i Kultur- og Fritidsudvalget d. 25. august 2023.

 

Kultur- og Fritidsudvalget modtager driftsmidler til fem anlæg, som alle ibrugtages i slutningen af 2023 eller begyndelsen af 2024. I 2023 åbner et beachanlæg i Emdrupparken, Bella Uno Beboerhus og et nyt klubhus i Mimersparken. Fra 2024 påbegyndes ibrugtagningen af en ny 5-mands kunstgræsbane i Hans Tavsens Park og Udviklingen af Sundby Idrætspark starter.

 

Eksterne tilskud

Kultur- og Fritidsudvalget modtager samlet 1.536 t. kr. i eksterne tilskud, nedenfor beskrives de største tilskudsfinansierede projekter.

Kultur- og Fritidsudvalget modtager et forhøjet statstilskud, da der er en difference mellem statens og kommunernes pris- og lønfremskrivning. Denne forskel gør, at tilskuddene fremskrives skævt, og der modtages derfor et ekstra tilskud på 717 t. kr., som udgøres af differencen mellem de to fremskrivninger i.

 

Kultur- og Fritidsudvalget modtager 231 t. kr. fra Statens Kunstfond, hvor 150 t. kr. gives som medfinansiering til et kunstprojekt, der holdes i forbindelse med opførelsen af en ny svømmehal i Ørestad, til en samlet værdi af 750 t. kr., hvor Københavns Kommune finansierer den resterende del på 600 t. kr.

 

Anlæg:

To projekter sammenlægges vedr. badezoner til et projekt, og derfor flyttes 877 t. kr. fra ”1-2 nye badezoner” til ”4 nye badezoner” med en samlet nettoændring på 0 kr.

 

Tabel 2: Eksterne tilskud 2023 (i 1.000 kr.)

Tilskudsgiver	Tilskudsbeløb	Fondsmoms
Foreningen Kulturnatten	353	-62
Furi Appel og Gunnar Niskers Fond	50	-9
Grundejerforeningen Ørestad Syd	20	-4
Knud Højgårds Fond	75	-13
KODA	40	-7
Musikforeningen 5-øren	30	-5
Nordisk kulturfond	20	-4
Statens Kunstfond	231	-
Statstilskud	717	-
Total	1.536	-103,25

 

 

Videre proces

De bevillingsmæssige ændringer på Kultur- og Fritidsudvalgets område sendes til Økonomiforvaltningen med forbehold for Kultur- og Fritidsudvalgets godkendelse.

Økonomiforvaltningen vil efterfølgende fremlægge en samlet sag, hvor alle udvalgenes bevillingsmæssige ændringer fremgår. Denne sag behandles af Økonomiudvalget den 21. november 2023 og af Borgerrepræsentationen den 30. november 2023. Når ændringerne er godkendt af Borgerrepræsentationen, indarbejdes de i Kultur- og Fritidsudvalgets korrigerede budget.

Søren Tegen Pedersen

/Janus Rønholt Hansen