Halvårsregnskab og prognose for 2001 pr. 27. juli 2001

DAGSORDEN

for ordinært møde torsdag den 9. august 2001

16. Halvårsregnskab og prognose for 2001 pr. 27. juli 2001

Kultur- og Fritidsforvaltningen indstiller,

at Kultur- og Fritidsudvalget tager halvårsregnskabet samt prognosen for 2001 til efterretning.

Halvårsregnskabet udviser et samlet merforbrug på 53 mio. kr. i forhold til periodebudgettet på 262 mio. kr.

Folkeoplysningsområdet og Folkebiblioteker afviger på grund af fejlagtig periodisering. Kulturområdets afvigelse drejer sig væsentligst om arkæologiske udgravninger og lønudgifter til Øksnehallens personale.

Afvigelsen drejer sig væsenligst om huslejer til 3. mand, ændret opkrævningsterminer fra Københavns Energi og mellemregning med bydelene.

Afvigelsen her drejer sig væsenligst om huslejer til 3. mand samt mindreindtægt på grund af at Bernstorffsgades kantine overgår til FAF.

Udgifter til anlægsprojekter under KI og KUC.

Kultur- og Fritidsforvaltningen forventer et mindreforbrug på 22 mio. kr. i forhold til budgettet inkl. tillægsbevillinger.

På folkeoplysningsområdet forventes en mindreindtægt på 6 mio. kr. på grund af ændret opkrævningspraksis (ny lovgivning), indhentes ved kompenserende besparelser.

Københavns Kommune har indgået en aftale med staten om kommunens økonomi for 2002. I den forbindelse er det aftalt , at Københavns Kommune støtter Kulturbro 2002 med 12,5 mio. kr. Kulturprojektet forventes først afholdt i år 2002.

I Ejendomsdrift er der en foreløbig forventning om mindreindtægt på 4 mio. kr., idet der foreligger en uafsluttet sag om lejeopkrævning for kolonihaver. Udarbejdelse af plan for kompenserende besparelser er iværksat. I forbindelse med indgåelse af en forsikringsaftale med et nyt selskab forventer Ejendomsdrift en mindreudgift på 1,2 mio. kr. I forbindelse med budgetteringen af indtægter fra bydelene, er der budgetteret 2,5 mio. kr. for højt. I forbindelse med overgang til nyt teleselskab samt effektivisering inden for rengøringsdrift forventes en besparelse på 1,3 mio. kr.

På de rammebelagte anlægsområder forventes en mindreudgift på 9,5 mio. kr. som følge af, at de afsatte midler til køb af en ejendom til brug for Sundbyvester Bibliotek først forventes afholdt i år 2002.

Mere uddybende specifikationer og forklaringer fremgår af bilag 1 og bilag 2, og redegørelse for mål og resultater fremgår af bilag 3.

Der er ikke indlagt budgetter vedrørende finansposterne, og der forventes ingen forskydninger på finansposterne på årsbasis.

Prognosen er afgivet til Økonomiforvaltningen den 27. juli 2001 med forbehold for Kultur- og Fritidsudvalgets godkendelse.

Økonomiforvaltningen har ved brev af 3. juli 2001 indkaldt udvalgenes halvårsregnskab for 2001 pr. 27. juli 2001.

Ifølge retningslinier for indberetning, skal indberetning ske i 2 afdelinger. Forvaltningens og udvalgets indberetninger. Det sker for at tilgodese det enkelte udvalgs og forvaltningens behov for mere oversigtlig information.

Ved halvårsregnskabet skal udvalgene ligeledes redegøre for mål og resultater. Ved dette halvårsregnskab følger redegørelse vedrørende resultatkrav, indskrevet i tekstbemærkningerne til budget 2001 vedrørende Kulturen og Bibliotekerne. Redegørelserne vedlægges som bilag 3.

Forvaltningens halvårsregnskab fremgår af bilag 1.

En mere detaljeret opstilling af prognosen på funktionsniveau fremgår af bilag 2.

Forslag til udvalgets indberetning fremgår af resuméet ovenfor.

Halvårsregnskabet udviser et merforbrug på 53 mio. kr. i forhold til periodebudgettet inkl. tillægsbevillinger. Merforbruget kan forklares således:

• Periodeforskydning i udbetalingerne på folkeoplysningsområdet.
• Statstilskuddet for årets første kvartaler fra Biblioteksstyrelsen er endnu ikke modtaget.
• Flytning af Sundby bibliotek.
• Statstilskud til Thorvaldsens museum og Bymuseet er endnu ikke modtaget.
• Københavns Bymuseum har afholdt udgifter til arkæologiske udgravninger.
• Under andre kulturelle opgaver afholdt udgifter til Øksnehallens personale. Udgiften er oplyst til at være udgiftsneutral for udvalgets budgetramme.
• I Ejendomsdrift drejer periodeforskydningerne sig væsentligst om udgifter til huslejer fra 3. mand, men indtægten indgår først i andet halvår.
• Kantinen i Bernstorffsgade er overgået til selvstændig drift under FAF.

• Der er endnu ikke foretaget periodefordeling på de tildelte anlægsbevillinger.

Kultur- og Fritidsforvaltningen forventer på nuværende tidspunkt et mindreforbrug på 22 mio. kr. i forhold til det vedtagne budget inkl. tillægsbevillinger. Der er dog en vis usikkerhed vedrørende manglende indtægter på i alt 10 mio. kr. inden for Ejendomsdrift og folkeoplysningen. Forvaltningen vender tilbage herom i forventet regnskab for 3. kvartal 2001.

Med den nye folkeoplysningslov er reglerne for opkrævning af mellemkommunale refusioner ændret fra forud til bagudrettede opkrævninger. Dette medfører en forskydning af indtægterne. Forvaltningen anslår en mindreindtægt på 6 mio. kr. i 2001. Det kan være vanskeligt at opnå den fulde kompenserende besparelse, da der er disponeret over størstedelen af budgettet ved tilsagn om tilskud til foreninger m.v., men Folkeoplysningssekretariatet forventer at finde besparelser indenfor egen budgetramme. Sagen forelægges for Folkeoplysningsudvalget den 27. august 2001. Forvaltningen vil efterfølgende udarbejde en redegørelse for KFU.

Københavns Kommune har indgået en aftale med staten om kommunens økonomi for 2002. I den forbindelse er det aftalt, at Københavns Kommune støtter Kulturbro 2002 med 12,5 mio. kr. Det afsatte beløb i budget 2001 forventes ikke anvendt og søges overført til 2002.

På ejendomsområdet er der i 2001-budgettet indlagt en forventning om indtægter på 4 mio. kr. i form af huslejebetalinger vedrørende kolonihaver. Det skønnes ikke at forhandlingerne kan afsluttes så betids, at de budgetterede lejeindtægter vil kunne opkræves i 2001. Forvaltningen er ved at udarbejde en plan for kompenserende besparelse. I forbindelse med forventet regnskab for 3. kvartal forelægges en status for besparelsen.

I forbindelse med budgetteringen af indtægter fra bydelene, er der budgetteret 2,5 mio. kr. for højt. Ejendommenes forsikringer har været forhandlet, og der er indgået en aftale med et nyt forsikringsselskab. I den forbindelse forventes en besparelse på 1,2 mio. kr. bl.a. fordi forsikringsselskabet, med baggrund i en del bygningers tiltagende forfald, ud over bygningsbrand, ikke i fuldt omfang vil forsikre ejendommene. Der forventes en besparelse 1,3 mio. kr. i forbindelse med overgangen til nyt teleselskab i 2000 samt opnåelse af en effektiviseringsgevinst indenfor rengøringsområdet.

Der forventes en mindreudgift på 9,5 mio. kr. som følge af, at de afsatte midler til køb af ejendom til brug for Sundbyvester Bibliotek først forventes afholdt i år 2002.

-

Bilag 1: Halvårsregnskab for 2001

Bilag 2: Kultur- og Fritidsforvaltningens regnskabsprognose pr. 27. juli 2001.

Bilag 3: Redegørelse for mål og resultater.

Ida Munk

/ Olga Brüniche-Olsen