Svar på revisionsprotokollat nr. 28/2000 - Årsregnskab 2000

for mødet «MDAT» kl Kultur- og Fritidsudvalget

DAGSORDEN

for ordinært møde torsdag den 9. august 2001

14. Svar på revisionsprotokollat nr. 28/2000 - Årsregnskab 2000

(KFU 278/2001)
INDSTILLING

Kultur- og Fritidsforvaltningen indstiller,

at Kultur- og Fritidsudvalget godkender vedlagte svar til Revisionsdirektoratet på revisionsprotokollat nr. 28/2000.

RESUME

Revisionsdirektoratet har ved revisionsprotokollat nr. 28/2000 af 2. juli 2001 redegjort for revisionen af Kultur- og Fritidsudvalgets årsregnskab for 2000.

Protokollatet er en gennemgang af arbejdet med den udførte revision i 2000 og indeholder bl.a. spørgsmål til konkrete punkter og opfølgning af tidligere og tværgående undersøgelser.

Forvaltningen har udarbejdet forslag til svar til Revisionsdirektoratet.

Protokollatet er vedlagt som bilag 1, og forslag til svar er vedlagt som bilag 2

SAGSBESKRIVELSE

Revisionsprotokollat nr. 28/2000 af 2. juli 2000 om revisionen af Kultur- og Fritidsudvalgets regnskab for 2000 (bilag 1) indeholder følgende spørgsmål og udsagn til besvarelse jf. bilag 2 (nummereringen henviser til afsnit i protokollatet).

ad 2.1 Økonomistyringssystemer

Gennemgang og vurdering af posteringer for juni 2000 og dokumentation herfor- herunder kontrol af lister.

" Det skal henstilles, at kontrollen sker i overensstemmelse med gældende bestemmelser."

Henstillingen er taget til efterretning.

ad 2.2 Løn

Der er gennemgået 20 personalesager med henblik på kontrol m.v. samt gennemgang af tilstedeværelseskontrollen.

"Vi bemærkede, at der i 5 sager manglede dokumentation for lønmodtagerens bankkontonummer." og "Ansættelsesbrev og indberetningsbilag var alene underskrevet af 1 underskriftsberettiget." samt "Det blev herved bemærket, at listerne for enkelte afdelinger manglede underskrift og dato for udført kontrol."

Procedure er indskærpet og vil blive fulgt op.

ad 2.3 Tilskud og overførsler

omhandler et forhold vedr. renteindtægter på 1,2 mill. kr.

"Vi skal bede oplyst, hvilke foranstaltninger forvaltningen har foretaget sig i denne sag."

Svaret indeholder KI og forvaltningens vurdering af forholdet.

ad 2.4 Status og eventualforpligtelser m.v.

Omhandler forhold vedr. afstemning af likvide konti og specifikation af øvrige statusposter.

"Det bedes oplyst hvorpå afviklingen af disse tilgodehavender beror."

Svaret indeholder forvaltningens redegørelse for manglende afstemninger/ specifikationer.

ad 2.5 Kasse- og beholdningseftersyn

Omhandler forvaltningens 33 interne kasseeftersyn.

"Vi skal bede oplyst, hvilke tiltag forvaltningen har iværksat, for at nedbringe de mange bemærkninger til eftersynene."

Svaret indeholder redegørelse for, at forvaltningen har indskærpet, at forretningsgange skal overholdes, at der er ændret i diverse lokale arbejdsgange, samt at der gøres en indsats med mere vejledning og hjælp til afdelingerne.

ad 2.8 Større undersøgelser

omhandler en ikke afsluttet anlægssag i KI K95/70 samt en redegørelse om FOS's tilskud til Brønshøj Boldklub.

"Vi skal bede oplyst hvad der videre er sket i disse 2 sager."

I svaret gør forvaltningen opmærksopm på, at sagen om K95/70 snarest vil blive færdigbehandlet samt at foreningens tilskud for 2001 vil blive vurderet efter nyt ansøgningsskema er indsendt.

ad 4. Opfølgning af tidligere omtalte forhold

Omhandler de fremtidige relationer mellem Københavns Kommune og Kulturfabrikken.

"Vi skal videre bede oplyst, hvad der videre er passeret i denne sag."

Forvaltningen har i besvarelsen nærmere redegjort for, hvad der foretaget i denne sag, som dog først forventes at være på plads inden 31.december 2001.

Ingen

BILAG VEDLAGT

Bilag 1: Revisionsprotokollat nr. 28/2000 vedrørende revisionen af årsregnskabet for 2000.

Bilag 2: Forvaltningens forslag til svar til Revisionsdirektoratet.

Ida Munk

/Olga Brüniche-Olsen

Til top