Godkendelse af investeringsforslag og 1. behandling af budgetbidrag for 2024

Indstilling

Kultur- og Fritidsforvaltningen indstiller,

1. at KFU godkender, at de otte investeringsforslag og innovationsforslaget indgår i forhandlingerne om OFS 2022/2023 og i udvalgets budgetbidrag for 2024, jf. bilag 2.

Problemstilling

Som et led i kommunens samlede budgetproces skal KFU hvert år finde effektiviseringer, som sikrer et budget på service, der overholder den ramme, som Økonomiudvalget har besluttet med Indkaldelsescirkulæret. Med Budget 2023 afsatte aftaleparterne, i lighed med tidligere år, investeringspuljer og en innovationspulje, som kan bidrage til at skabe effektiviseringer. Puljerne udmøntes to gange årligt. Første gang er i forbindelse med OFS 2022/2023 og anden gang i forbindelse med forhandlingerne om Budget 2024.

Løsning

KFU’s ramme er i 2024 i alt 12,4 mio. kr. lavere end i 2023, hvilket svarer til det effektiviseringsmåltal, der fremgår af Indkaldelsescirkulæret 2024. Der er stigende profiler fra tidligere års besluttede forslag og indkøbseffektiviseringer på i alt 4,8 mio. kr., hvilket giver et samlet effektiviseringsbehov på 7,6 mio. kr. i 2024.

Dertil har forvaltningen p.t. identificeret finansieringsbehov til interne udfordringer på 4,8 mio. kr. Heraf skal 3,2 mio. kr. finansiere en merudgift ifm. et nyt rengøringsudbud, og 1,6 mio. kr. skal dække et indtægtstab, som følge af konvertering af svømmeskoler til foreninger. Dermed ender det samlede effektiviseringsbehov på 12,4 mio. kr. i 2024, jf. tabel 1.

Tabel 1. KFU’s effektiviseringsbehov

I tabel 2 findes et overblik over de investeringsforslag, KFU blev præsenteret for på budgetseminaret den 24.-25. februar 2023, og som KFU kan godkende, hvorefter de vil indgå i forhandlingerne om OFS 2022/2023.

Investeringsforslagene har et samlet effektiviseringspotentiale på 11,1 mio. kr. i 2024 inkl. seks tværgående KK-forslag, der samlet udgør 0,3 mio. kr. af effektiviseringen. Potentialerne i de forvaltningsspecifikke forslag er afhængige af, at der afsættes 33,7 mio. kr. i finansiering fra investeringspuljerne. Herudover fremgår innovationsforslaget Digital tvilling på svømmehalsområdet, hvor der søges om 3,8 mio. kr. fra innovationspuljen.

Forslaget vedr. Effektive og systemunderstøttende processer er inspireret af et lignende forslag fremsat af Børne- og Ungdomsudvalget, der blev vedtaget ved Budget 2023. Forslaget fremlægges til evt. særskilt politisk prioritering til forhandlingerne om OFS 2022/2023, da det ikke opfylder kriterie nr. 3 og 6 for udmøntningen af investeringspuljerne. Dette bunder i, at der ikke er en klar sammenhæng mellem investering og effektivisering, eftersom investeringsmidlerne bruges til at afdække og identificere hvilke konkrete systemområder og kontrakter, der kan effektivises. På baggrund af tidligere analyser vurderer Kultur- og Fritidsforvaltningen, at der er en lav risiko forbundet med realiseringen af effektiviseringen i forslaget. Økonomiforvaltningen har ikke haft mulighed for at vurdere denne risiko.

Tabel 2. Investerings- og innovationsforslag til overførselssagen 2022-2023

Med godkendelse af investeringsforslagene i tabel 2 er den resterende udfordring 1,3 mio. kr. i 2024.

Resumé

Et resumé af alle forslagene samt deres økonomi fremgår af pixikataloget i bilag 1. Alle investerings- og innovationsforslag kan findes i deres fulde længde i bilag 2, og høringssvar fra Hoved-MED er vedlagt i bilag 3.

Økonomi

Indstillingen har ingen økonomiske konsekvenser. 

Videre proces

Såfremt udvalget godkender 1. at-punkt, vil investerings- og innovationsforslagene indgå i forhandlingerne om OFS 2022/2023, og effektiviseringspotentialet vil indgå i opfyldelsen af udvalgets effektiviseringsbehov.

I forbindelse med 2. behandlingen den 27. april 2023, skal KFU tage endeligt stilling til budgetbidraget. Herunder om de to interne udfordringer, eventuelle andre udfordringer samt eventuelle bevillingsudløb, skal finansieres med budgetbidrag 2024. Til 2. behandlingen vil udvalget blive forelagt et katalog med prioriteringsforslag på aftenskole- og tilskudsområdet.

Ved 2. behandlingen skal udvalget desuden tage stilling til en eventuel ophævelse af varige tilskud, så de fremover gives med en varighed på op til tre år, medmindre der er særlige hensyn eller bindinger. De varige tilskud, der er tildelt festivaler, foreslås desuden inkluderet i Festivalpuljen fremover. Ved at ophæve varige tilskud skabes der mulighed for strategiske omprioriteringer og en større kulturpolitisk sammenhæng.

Søren Tegen Pedersen

 /Kristian Bay Knudsen