Budget 2006 for de enkelte idrætsanlæg

Se alle bilag

Budget 2006 for de enkelte idrætsanlæg

Kultur- og Fritidsudvalget

DAGSORDEN

for ordinært møde torsdag den 8. december 2005

Fraværende

Sager til beslutning

20. Budget 2006 for de enkelte idrætsanlæg

(KFU 454/2005)

INDSTILLING

Kultur- og Fritidsforvaltningen indstiller,

at Kultur - og Fritidsudvalget godkender idrætsanlæggenes budget 2006.

RESUME

I kommunens vedtagne budget 2006 er afsat 134,3 mio. kr. til drift og ordinær vedligeholdelse af idrætsanlæggene. Denne indstilling omhandler Kultur- og Fritidsforvaltningens forslag til, hvordan dette budget skal udmøntes.

I overensstemmelse med kommunens budgetprincipper tager de enkelte idrætsanlægs og teams budgetter for 2006 udgangspunkt i budget 2005. Budgetterne er korrigeret for særlige bevillinger i 2005, aktivitetsændringer i forhold til budget 2005 og er fremskrevet med den fremskrivningsprocent på 2,18 %, som Økonomiudvalget har udmeldt. Hermed sikres, at de enkelte anlæg alt andet lige har det samme økonomiske råderum som i budget 2005, og dermed mulighed for at opretholde serviceniveauet.

Kultur- og Fritidsforvaltningen har udsendt forslag til budgetrammer til høring i brugerbestyrelserne. Brugerbestyrelsernes høringssvar fremgår af bilag 1 til denne indstilling. Generelt har brugerbestyrelserne taget budgetrammerne til efterretning, dog har enkelte taget forbehold i forhold til en række forhold som eksempelvis vedligeholdelsesbudget, maskinparkens nedslidte tilstand og rammeløft til enkelte aktiviteter. En gennemgang af de enkelte bemærkninger fremgår af sagsbeskrivelsen.

Som vurderingskriterium for de enkelte brugerbestyrelsers ønsker om rammeløft til den ordinære drift, har Kultur- og Fritidsforvaltningen vurderet om budgetønskerne skyldes ændringer i aktivitetsforudsætningerne i forhold til budget 2005. I det omfang der er tale om ændringer i aktivitetsforudsætningerne, indstiller Kultur- og Fritidsforvaltningen, at budgetønsket imødekommes, og modsat hvis aktivitetsforudsætninger i forhold til budget 2005 ikke er ændret.

De enkelte anlægs budgetter indeholder på nuværende tidspunkt ikke midler til indvendig vedligeholdelse, ejendomsskatter, energiudgifter og forsikringer. Årsagen er, at forvaltningen på nuværende tidspunkt ikke er i besiddelse af det nødvendige grundlag for at kunne fordele budgetterne til disse opgaver. Når grundlaget er udarbejdet, vil forvaltningen udarbejde et forslag til udmøntning af midler til disse opgaver.

På nuværende tidspunkt er der usikkerhed om, i hvilket omfang at budgetforudsætninger for KIs vedtagne budget 2005 er implementeret. Desuden er der betydelig usikkerhed om idrætsanlæggenes regnskab for 2005. Kultur- og Fritidsforvaltningen vil derfor fremlægge en ny indstilling for Kultur- og Fritidsudvalget om de økonomiske forhold, når usikkerhedsfaktorerne er afklaret.

Såfremt nærværende indstilling vedtages i den foreliggende form medfører det en forøgelse af rammen til drift af anlæggene i størrelsesordenen 3,5 mio. Disse midler skal findes ved besparelser på centrale konti, når budgetforudsætningerne er endeligt afklarede. Såfremt det ikke er muligt at finansiere forøgelsen af driften ved besparelser vil anlæggenes budgetter blive reduceret i løbet af 2006.

På dette grundlag indstiller Kultur- og Fritidsforvaltningen at Kultur- og Fritidsudvalget godkender forslag til nettobudgetter for de enkelte anlæg.

SAGSBESKRIVELSE

I kommunens vedtagne budget 2006 er der afsat et nettobudget på 134,3 mio. kr. til drift og ordinær vedligeholdelse af idrætsanlæggene:

	1.000 kr.
0.30.1 Udgifter	186.242
0.30.1 Indtægter	-53.106
3.01.1 Skolesvømmehaller	1.135
Drift og ordinær vedligeholdelse¹	134.271
Vedligeholdelsespulje	70.000
0.30.1 Multihallen	1.338
0.30.1 Holmen	297
0.30.1 Arsenalø - ejendomsskatter	533
Samlet bevilling til idrætsfaciliteter	206.439

¹Budgettet til central administration, ejendomsskatter og forsikringer indgår ikke i ovennævnte budget. Når forsikringspræmien og ejendomsskatterne for hvert enkelt anlæg er beregnet bliver budgetterne til disse udgifter overført til de respektive anlægs budgetter.

Denne indstilling omhandler udmøntningen af budgettet til drift og "ordinær" vedligeholdelse af idrætsanlæggene.

Kultur- og Fritidsforvaltningen har udarbejdet forslag til nettobudgetter for 2006 for de enkelte idrætsanlæg og teams. Disse budgetter har været sendt til høring hos brugerbestyrelserne. Brugerbestyrelsernes høringssvar er vedlagt i bilag 1 til denne indstilling.

Denne indstilling gennemgår først principperne for budgetterne. Herefter følger en opsummeret gennemgang af brugerbestyrelsernes høringssvar.

Principper for budgetterne

I overensstemmelse med kommunens principper for budgetlægning tager budgetrammerne for 2006 udgangspunkt i det enkelte anlægs budget for 2005. Kultur- og Fritidsforvaltningen har derfor taget udgangspunkt i de budgetter for 2005, som KI havde udmeldt i deres økonomisystem, Navision.

I kommunens budget og regnskab opgøres bevillingerne eksklusiv moms. Da KIs budget 2005 er opgjort inklusiv tilskudsmoms er budgetterne blevet omregnet til eksklusiv moms. Omregningen er baseret på oplysninger fra KI om fordelingen af momsbærende konti og konti med delvis moms. Omregningen bør derfor alt andet lige være udgiftsneutralt for de enkelte anlæg og teams.

Budgetforslaget er herefter fremskrevet med den fremskrivningsprocent på 2,18 %, som Økonomiud valget har udmeldt.

Budgettet for 2006 for de enkelte anlæg er alene blevet korrigeret i forhold til 2005, hvis der er opstået aktivitetsmæssige ændringer i forhold til budgetforudsætningerne for KIs budget 2005.

Det er endvidere et princip, at hovedparten af budgettet placeres på de enheder, hvor aktiviteterne udføres. Dette betyder, at de budgetmidler, der i 2005 er placeret decentralt fortsat placeres decentralt. Budgettet til eksempelvis ejendomsskatter, energi og forsikringer, som i KIs budget 2005 er placeret centralt, vil blive overført til de enkelte anlæg i forhold til en konkret vurdering af det forventede forbrug.

Fordelingen af budgettet til vedligeholdelse er pt. uafklaret. Fordelingen afventer en afklaring om dels fordelingen af vedligeholdelsesopgaven mellem det enkelte anlæg og Københavns Ejendomme, dels en definition af skillelinien mellem "indvendig" vedligeholdelse og driftsudgifter. Budgettet placeres derfor indtil videre centralt.

Budgetforudsætninger i KIs budget 2005

Det budget for 2005, som KI har indarbejdet i deres økonomisystem, er 2-3 mio. kr. større end kommunens bevillinger til KI i 2005. Derfor vil det forelagte budgetforslag for 2006 alt andet lige være tilsvarende større, altså et rammeløft i forhold til kommunens bevillinger.

Forvaltningen har forsøgt at identificere årsagen til denne manko dels ved at undersøge en række forskellige budgetregneark, dels iværksat en undersøgelse, der kan dokumentere om de budgetforudsætninger (besparelser og initiativer), som KIs bestyrelse har godkendt, er blevet gennemført.

I det budget for 2005, som KIs administration forelagde for KIs bestyrelse den 14. december 2004, fremgår en række budgetforudsætninger i budget 2005:

· forsøg om vagtmandsløse anlæg (anslået til 1,5 mio. kr.)

· bortforpagtning af serveringsvirksomhed (ikke beløbsfastsat p.t.)

· reduktion af beredskab i vagtplaner i badene (anslået til 2,0 mio. kr.)

· etablering af tværgående løsning af driftsopgaver på grønne områder (ikke beløbsfastsat p.t.)

· indtægtsforøgelse i teknisk afdeling p.g.a. forventet ydelse af ekstern projektbistand (anslået til 1,0 mio. kr.)

· indtægtsforøgelse i teams (anslået til 1,3 mio. kr.)

· reduktioner i ledergruppen (anslået til 1,2 mio. kr.)

· manglende genbesættelse af stilling på Hovedkontoret (anslået til 0,1 mio. kr.)

· generel besparelse på driftsudgifter for alle anlæg, teams og afdelinger (anslået til 2,6 mio. kr.)

I notat af 22. februar 2005 fra KIs administration fremgår, at bestyrelsen reducerede sparekravet vedrørende vagtmandsløse anlæg fra 1,5 mio. kr. til 0,6 mio. kr., og at en etablering af tværgående løsning af driftsopgaver på grønne områder ikke iværksættes pt.

På nuværende tidspunkt kan forvaltningen ikke finde dokumentation for, at besparelsen vedrørende vagtmandsløse anlæg og lederlønninger er finansieret/iværksat. Initiativet vedrørende bortforpagtning af serveringsvirksomhed er heller ikke blevet iværksat.

Det fremgår af KIs budgetforudsætninger for 2005, at der er indarbejdet en generel besparelse på driftsudgifterne på 2,6 mio. kr. Nedenstående tabel indeholder oplysninger om budgetterne til driftsudgifter i 2004 og 2005. Tabellen viser imidlertid, at budgettet til driftsudgifter i 2005 er 3 % større end budgettet i 2004.

Foruden de nævnte usikkerheder er der i forbindelse med udarbejdelsen af KIs halvårsregnskab for 2005 blevet identificeret yderligere en række usikkerhedsfaktorer vedrørende KIs økonomi. Yderligere oplysninger om halvårsregnskabet og usikkerhedsfaktorer fremgår af særskilt indstilling, som behandles i Kultur- og Fritidsudvalget den 8. december 2005. Disse forhold har ikke på nuværende tidspunkt kunne afklares, da det ikke har været muligt at finde relevant dokumentation.

På grund af usikkerhed i budgetforudsætningerne og idrætsanlæggenes regnskab for 2005 vil forvaltningen fremlægge en fornyet indstilling i foråret 2006 om idrætsanlæggenes økonomiske rammer.

Brugerbestyrelsernes bemærkninger til nettobudgetterne

Bilag 1 til denne indstilling indeholder brugerbestyrelsernes høringssvar til budget 2006.

Team Sundby

Brugerbestyrelserne for anlæg i Team Sundby har taget nettobudgetterne til efterretning. I bilag 1 fremgår brugerbestyrelsernes budgetønsker.

Team Valby

Brugerbestyrelser for anlæg i Team Valby har taget nettobudgetterne til efterretning.

Spørgsmål

Generelt gør brugerbestyrelser opmærksom på, at vedligeholdelsen ikke er medtaget i det konkrete budgetudspil. Brugerbestyrelserne forventer derfor, at budgetterne til vedligeholdelse af de enkelte anlæg bliver udmeldt inden 2006, og at skillelinien mellem indvendig og udvendig vedligeholdelse og mellem almindelig drift og vedligeholdelse er defineret.

Svar

Kultur- og Fritidsforvaltningen arbejder på at afklare de nævnte udfordringer vedrørende vedligeholdelse.

Spørgsmål

Brugerbestyrelsen for Valbyhallerne bemærker, at deres økonomi er meget følsom over for kommercielle indtægter. Derfor tager bestyrelsen det forbehold, at udefra kommende omstændigheder kan medføre, at budgettet ikke kan overholdes.

Svar

I de forhandlinger, der pt. pågår med brugerbestyrelserne, indgår det, at der kan overføres over- og underskud mellem to budgetår jf. kommunens almindelige overførselsregler. Eventuelle mer- eller mindreforbrug bliver overført mellem årene. Dette giver mulighed for at udligne udsving i indtægtsgrundlaget i det efterfølgende år.

Spørgsmål

Brugerbestyrelsen for Valby Idrætspark og brugerbestyrelsen for Bavnehøj Idrætspark gør opmærksom på, at den samlede maskinpark er meget nedslidt, og at der inden for den udmeldte budgetramme ikke er midler til nye maskiner. Såfremt maskinerne ikke kan repareres, kan det blive et problem at pleje banerne.

Svar

KIs bestyrelse besluttede i forbindelse med budget 2005, at en etablering af tværgående løsning af driftsopgaver på grønne områder ikke iværksættes pt.

Kultur- og Fritidsforvaltningen har nedsat et tværgående "baneudvalg", der skal fremkomme med anbefalinger til teamenes drift og vedligehold af græsbaner.

Spørgsmål

Brugerbestyrelsen for Copenhagen Skaterpark gør opmærksom på, at deres budget til husleje fejlagtigt er blevet afmomset. Brugerbestyrelsen forventer derfor, at budgettet bliver forøget med 0,143 mio. kr., således at budgettet er i overensstemmelse med de faktiske udgifter.

Svar

Budgettet til husleje i KIs budget var placeret på en konto, som forvaltningen havde fået oplyst vedrørte momsbelagte udgifter. Derfor blev budgettet afmomset. Kultur- og Fritidsforvaltningen er enig i, at Copenhagen Skaterparks husleje til Ejendomsdrift, Kultur- og Fritidsforvaltningen, ikke er momsbelagt. Kultur- og Fritidsforvaltningen indstiller derfor, at Skaterparkens budget får tilført 0,143 mio. kr.

Spørgsmål

Brugerbestyrelsen for Copenhagen Skaterpark bemærker, at der i alle årene har været et driftsunderskud. Overholdelse af den udmeldte budgetramme er afhængig af entréindtægter og sponsorindtægter. Brugerbestyrelsen påpeger, at udgiften til husleje (0,7 mio. kr.) udgør en større andel af budgettet end for de andre idrætsanlæg. Bestyrelsen ønsker at tage denne problemstilling op i forbindelse med indgåelsen af de nye kontrakter.

Svar

I indstilling om fordeling af ekstraordinære vedligeholdelsesmidler fremgår, at der bl.a. afsættes midler til etablering af nødudgang, hvilket medfører forøgede muligheder for kommerciel udlejning. Det udmeldte budget indstilles til at skulle overholdes.

Team Brønshøj

Brugerbestyrelser for anlæg i Team Brønshøj har taget nettobudgetterne til efterretning med følgende forbehold:

Spørgsmål

Lønbudgettet er fremskrevet med en procentsats, der er mindre end det, lønomkostningerne stiger med i forhold til overenskomsterne.

Svar

Ifølge kommunens budgetprincipper tager fremskrivningen af budgetterne udgangspunkt i kommunens vedtagne budget. Tilskuddet til KI er i budget 2005 placeret på en særlig art 5 i kontoplanen, som er den autoriserede art for tilskud. Dette betyder, at det samlede budget i 2006 til drift af idrætsfaciliteterne som udgangspunkt fremskrives med prisfremskrivningen, som udgør 2,18 %.

Spørgsmål

Brugerbestyrelserne havde gerne set en forsættelse af "puljen til brugerbestyrelserne".

Svar

I forslag til fordeling af ekstraordinære vedligeholdelsesmidler indgår et beløb på 4 mio. til brugerbestyrelsernes disposition jf. spørgsmålet.

Spørgsmål

Brugerbestyrelserne afventer en endelig definition på drift og vedligeholdelse. Der gøres opmærksom på, at såfremt der overføres flere opgaver til anlæggene, forventer brugerbestyrelserne, at man kompenseres tilsvarende økonomisk.

Svar

Fordelingen af budgettet til vedligeholdelse er som nævnt pt. uafklaret. Fordelingen afventer en afklaring om dels fordelingen af vedligeholdelsesopgaven mellem det enkelte anlæg og Københavns Ejendomme, dels en definition af skillelinien mellem "indvendig" vedligeholdelse og driftsudgifter. Budgettet placeres derfor indtil videre centralt.

Spørgsmål

Team Brønshøj har fremsendt følgende forslag til ændringer i deres budgetrammer:

	Afvigelse i mio. kr.
Tingbjerg idrætspark Driftsbudgettet i Tingbjerg Idrætspark forøges med 25.000 kr. til dækning af forventede merudgifter i forbindelse med overtagelsen af driften af minikunstgræsbane. Budgettet er afsat til dækning af serviceaftale, reparationer, øget slid på materialer (ex. slæbenet) og lignende. Desuden er der indlagt kr. 80.000 til leasing af ny græsklipper, da den nuværende klippers reparationsomkostninger er uforholdsmæssigt høje. Dette beløb modsvares delvist af en reduktion i reparationsbudgettet på ca. 25.000 kr.	-0,08
Grøndal Centret Grøndal Centrets budget 2005 er tilpasset i forhold til det nettoindtægtstab, som KI forventede som følge af forventet lukning af Grøndal i 4 måneder i forbindelse med tagrenoveringen. Da budget 2006 tager udgangspunkt i budget 2005 er der i Kultur- og Fritidsforvaltningens budgetudmelding ikke taget højde for helårsdrift af Grøndal Centret. Budgettet er derfor ændret.	1,41
Vanløse Idrætspark Den opførte rullehockeybane i Vanløse Idrætspark skulle – iflg. desværre ikke underskrevet aftale – vedligeholdes af rullehockeyklubben. Grundet økonomiske problemer vedligeholder klubben ikke banen tilstrækkeligt. Det er vurderet, at der skal udføres reparationer for ca. 50.000 kr. Vanløse Idrætsparks budget 2006 er derfor forøget tilsvarende.	-0,05
I alt	1,28

Beløbet på 1,28 mio. kr. kan anvendes til at finansiere drift af mobil skøjtebane, huslejebudgettet for Skaterparken, samt medfinansiere den afledte manko mellem kommunens bevilling og KIs udmeldte budgetrammer til anlæg og teams.

Team Nørrebro/Østerbro

D et samlede budget fra Team Nørrebro/Østerbro udgør 17,4 mio. kr., hvilket er 1,3 mio. kr. større end den budgetramme, som Kultur- og Fritidsforvaltningen havde udmeldt. I nedenstående tabel fremgår de væsentligste afvigelser

		Afvigelse i mio. kr.
A	Team kontorer Afvigelsen skyldes primært merudgifter på løn, samt merudgifter til leasing af kontorudstyr.	-0,3
B	Remisen Før 2005 viderefakturerede Remisen energiudgifter til Sleep-In. Efter at anlæggenes budgetter til energi i 2005 blev overført til Teknisk Afdeling, viderefakturerer Remisen ikke Sleep-Ins andel af energiudgifterne. Viderefaktureringen er dog fortsat optaget som indtægtskrav i Remisens budget. Indtægtskravet blev fejlagtigt ikke fjernet fra Remisens budget, da anlæggenes energibudgetter blev overført til Teknisk Afdeling.	-0,1
C	Sleep-In Manglende indtægter som følge af nedgang i sengeudlejning.	-0,1
D	Idrætshuset Afvigelsen skyldes stor besparelse på renovation, ny ordning med Marius Pedersen. Derudover er der besparelse på indkøb af rengøringsartikler. Forventer stor nedgang i de sportslige indtægter på kr. 0,25 mio. kr. ved Skjold/B93 nedrykning. Denne nedgang mere end opvejes af besparelserne.	0,1
E	Fælledklubhuset I forhold til budget 2005, hvor der var budgettet med en forventet huslejestigning, som ikke kom, blev budgettet ikke reguleret. Derfor er den udmeldte ramme sat for højt.	0,1
F	Skøjtebane Kongens Nytorv Der arbejdes pt. på at afklare budgetforudsætningerne for skøjtebanen.	-0,5- -1,0
	I alt	-0,8 - -1,3

Svar

Nettoeffekten af punkt A-E udgør 0,3 mio. kr. Kultur- og Fritidsforvaltningen indstiller, at nettoudgifterne afholdes inden for den udmeldte budgetramme til Team Nørrebro/Østerbro, da de nævnte udgifter ikke er fremkaldt af en ændring i budgetforudsætningerne.

Som følge af flytningen af den mobile skøjtebane fra Trianglen til Kongens Nytorv forventes merudgifter til drift af skøjtebanen. I KIs budget 2005 er der afsat 0,7 mio. kr. eksklusiv moms til drift af den mobile skøjtebane på Trianglen/Kongens Nytorv. KIs budget 2005 til den mobile skøjtebane var blevet reduceret med 0,5 mio. kr. i forhold til budget 2004, som følge af at energibudgettet blev overført til Teknisk Afdeling. Da driftsudgifterne på Trianglen er lavere end driftsudgifterne på Kongens Nytorv, har KI reduceret den mobile skøjtebanes driftsbudget i forhold til den oprindelige bevilling til drift af skøjtebanen – det vil sige at KI har omprioriteret midler til andre aktiviteter.

Forvaltningen arbejder på at afklare budgetforudsætningerne for drift af skøjtebanen på skøjtebanen. I budgettet er foreløbigt indarbejdet et rammeløft på 1 mio. kr.

Borgerrepræsentationen besluttede den 15. juni 2005 at hæve driftsbevillingen til X-Hall med 0,25 mio. kr.(BR369/05). Det fremgår af Borgerrepræsentationens beslutning, at dette rammeløft forudsættes afholdt inden for Kultur- og Fritidsudvalgets budgetramme. Kultur- og Fritidsforvaltningen indstiller, at rammeløftet finansieres ved at omprioritere bevillingen til idrætsfaciliteter.

Spørgsmål

Brugerbestyrelsen for Svanemøllehallen ønsker større overblik og indsigt i vedligeholdskontoen for at sikre, at hallen får den rette værdi af de midler, der er overført til Teknisk Afdeling fra det gamle budget. Bestyrelsen forventer, at dette kan medvirke til, at reparationer foretages mere rettidigt, således at omfanget af skaderne ikke vokser, inden de udbedres.

Svar

Team Bade

Spørgsmål

Brugerbestyrelserne forventer at blive økonomisk kompenseret, hvis der overføres opgaver og udgifter til badene. På nuværende tidspunkt forventer brugerbestyrelserne, at der overføres lønmidler til Team Bade for den medarbejder, der er overført fra Udviklingsafdelingen.

Svar

Kultur- og Fritidsforvaltningen er enig.

Spørgsmål

Brugerbestyrelserne gør opmærksom på, at der ikke er afsat tilstrækkelige midler til at dække udgifter til vikarer i forbindelse med sygdom og uddannelse af personale.

Svar

Kultur- og Fritidsforvaltningen har udmeldt et nettobudget til anlæggene, som svarer til det budget 2005, som er indarbejdet i KIs økonomisystem. Da budgetforudsætningerne for Badene, undtagen uddannelseskonsulent, ikke er ændret i forhold til budget 2005, er Badenes nettobudgetter uændret.

I budgettet for 2005 var forudsat, at anlæggene selv finansierer de nævnte udgifter. Da de nævnte udgifter ikke er fremkaldt af en ændring i budgetforudsætningerne, indstiller Kultur- og Fritidsforvaltningen at udgifterne afholdes inden for den udmeldte budgetramme til badene.

Spørgsmål

Der ønskes en ekstra bil som primært benyttes til undervisning.

Svar

Kultur- og Fritidsforvaltningen iværksætter en undersøgelse af brugen af og behovet for biler på idrætsområdet. Når undersøgelsen er færdig, kan det afklares, om det er hensigtsmæssigt at imødekomme Team Bades ønske.

Spørgsmål

Team Bade gør opmærksom på, at der ikke er afsat midler til til- og afrigning af friluftsbade og havnebade.

Svar

Til- og afrigning af friluftsbade og havnebade skal afholdes af midler til vedligehold.

Miljøvurdering

Sagstypen er ikke omfattet af Kultur- og Fritidsforvaltningens positivliste over sager, der skal miljøvurderes.

Økonomi

Sagen har ingen selvstændig økonomisk virkning.

Bilag

1. Brugerbestyrelsernes høringssvar

2. Budgetrammer for team/anlæg

Carsten Haurum

/ Mads Kamp Hansen

Bilag

Bilag 1

Bilag 2

Til top