Indstilling

Kultur- og Fritidsforvaltningen indstiller,

1. at Kultur- og Fritidsudvalget godkender, at der foretages bevillingsmæssige ændringer med en nettoeffekt på 2,5 mio. kr. på service og 0,4 mio. kr. på anlæg og 18,5 mio. kr. på finansposter på Kultur- og Fritidsudvalgets bevillinger i 2023, jf. bilag 1.

    

2. at Kultur- og Fritidsudvalget godkender modtagelse af eksterne tilskud, jf. bilag 2.

    

3. at Kultur- og Fritidsudvalget tager til efterretning, at der er gennemført administrative omplaceringer, jf. bilag 3.

    

4. at Kultur- og Fritidsudvalget godkender, at de tekniske bevillingsmæssige ændringer på Kultur-og Fritidsudvalgets område mellem bevillingsområder og udvalg samt korrektioner af indtægts- og udgiftsbudget vedrørende eksternt finansierede projekter indgår i den samlede sag til Økonomiudvalget og Borgerrepræsentationen om bevillingsmæssige ændringer.

Problemstilling

For at reducere antallet af politiske sager samles alle administrative og tekniske bevillings-ændringer, som udelukkende er af teknisk karakter, i fire årlige sager om bevillingsmæssige ændringer. Bevillingsmæssige ændringer med reelt politisk indhold eller af mere principiel karakter mv. skal forelægges eget udvalg, Økonomiudvalget og Borgerrepræsentationen i særskilte sager.

Dette er årets fjerde og sidste sag om bevillingsmæssige ændringer i 2023.

Løsning

Der sondres mellem forskellige typer af bevillingsmæssige ændringer:

• Bevillingsmæssige omplaceringer mellem fagudvalg og omplaceringer inden for udvalgene (bilag 1)
• Eksterne tilskudsbevillinger (bilag 2)
• Administrative omplaceringer inden for fagudvalgene (bilag 3).

Bevillingsmæssige ændringer mellem eller inden for fagudvalg
Bevillingsmæssige ændringer mellem fagudvalg sker, hvis der overføres budgetmidler fra et fagudvalg til et andet, f.eks. overførsel af anlægsmidler til Byggeri København fra Kultur- og Fritidsforvaltningen i forbindelse med igangsættelse af anlægsprojekter.

Bevillingsmæssige omplaceringer inden for fagudvalg kan f.eks. være, hvis der skal bevilges yderligere indtægtsbevilling til en aktivitet i en enhed. Der foretages bevillingsmæssige ændringer i Kultur- og Fritidsudvalgets budget 2023 som anført i bilag 1.

Eksterne tilskud
Kultur- og Fritidsudvalget forelægges en oversigt over eksterne tilskud til godkendelse, jf. bilag 2. Eksterne tilskud, der kan have særskilt politisk interesse, vil blive fremlagt i selvstændige indstillinger.

Administrative omplaceringer
Administrative omplaceringer inden for udvalg kan f.eks. være flytning af budget mellem enkelte konti eller enheder inden for samme forvaltning og på samme bevilling. Cirkulæret for budgetopfølgning 2023 foreskriver, at administrative omplaceringer inden for udvalgets bevilling forelægges Kultur- og Fritidsudvalget til orientering, jf. bilag 3.

Økonomi

Effekten af de bevillingsmæssige ændringer på Kultur- og Fritidsudvalgets budget 2023 fremgår af tabel 1. Eksterne tilskud er inkluderet og fremgår også selvstændigt af tabel 2.

Tabel 1: Effekten af bevillingsmæssige ændringer på service og finansposter i 2023 (i mio. kr.)

De største ændringer på 0,5 mio. kr. eller derover beskrives nedenfor, se Bilag 1 for en udtømmende liste.

Service:
Der foretages huslejereguleringer for netto 3,3 mio. kr. på baggrund af opdaterede kontrakter og andre justeringer.

Eksterne tilskud
Der modtages eksterne tilskud på i alt 3,0 mio. kr. Københavns Kommune skal betale fondsmoms på 17,5 pct. i forbindelse med modtagelse af tilskud fra private fonde. Det udvalg, der modtager tilskud fra en fond, har samtidig ansvaret for, at der overføres 17,5 pct. af beløbet til Økonomiudvalget, der ved årets slutning betaler fondsmoms. Fondsmoms udgør 0,4 mio. kr. for de tilskud, der indgår i denne sag.

Tabel 2: Eksterne tilskud i 2023 (i 1.000 kr.)

De største bidragsydere i Augustinus Fondens- og Nordea Fondens projekter beskrives nedenfor.

Augustinus Fonden giver tilskud på samlet 1,3 mio. kr. til Kultur- og Fritidsudvalget, hvor henholdsvis 1 mio. kr. går til at videreføre forskningsprojektet om lyden af hovedstaden og 0,3 mio. kr. går til en Hip Hop danse festival.

Nordea Fonden giver ligeledes tilskud til to projekter til en samlet sum på 0,7 mio. kr. Den store post på knap 0,7 mio. kr. skal finansiere 1. rate af projektet ”Nye toner og kreative kræfter” i det nye kulturhus BRØK - en pulje til etablering af nye værksteder og bedre forhold til koncert og scenekunst. Derudover giver de et mindre tilskud til projektet ”Eventyret om børnene ved verdens ende”.

Finansposter:
Med Budget 2024 fik Bygningsforeningen Kedelhuset ved Dansehallerne et lån på 18,5 mio. kr. til køb af inventar. Ved allerede at udbetale lånet i 2023 undgår de derfor omkostninger til at tegne en ellers nødvendig mellemfinansiering i indeværende år.

Videre proces

De bevillingsmæssige ændringer på Kultur- og Fritidsudvalgets område sendes til Økonomiforvaltningen med forbehold for Kultur- og Fritidsudvalgets godkendelse.

Økonomiforvaltningen vil efterfølgende fremlægge en samlet sag, hvor alle udvalgenes bevillingsmæssige ændringer fremgår. Denne sag behandles af Økonomiudvalget den 12. december 2023 og af Borgerrepræsentationen den 14. december 2023. Når ændringerne er godkendt af Borgerrepræsentationen, indarbejdes de i Kultur- og Fritidsudvalgets korrigerede budget.

Søren Tegen Pedersen /

Janus Rønholt Hansen